СЛУЖБОВІ ВІДРЯДЖЕННЯ

Аватар користувача
Iva
Новачок
Новачок
Повідомлень: 2
З нами з: 01 березня 2012, 21:07

Повідомлення Iva »

Щодо бланка посвідчення. Так, він відмінений. Але на сьогодні краще перестрахуватись. Наприклад  Міністерство Оборони видали свій наказ  №530 від 29.08.2011 р.,зареєстрований в Мінюсті!!!!, і в п.1.11  сказано "Виплата добових та відшкодування витрат на наймання житлового приміщення проводяться за наявності посвідчення про відрядження засвідчених печаткою відміток про дати прибуття військовослужбовця в пунк призначення та вибуття з нього" . Ціле оборонне міністерство перестраховується - контролює ! І Мінюст ЗА ! А ми що такі безстрашні ?
Ми теж видали наказ керівника, яким для якісного контролю за використанням бюджетних коштів та переміщенням працівників затвердили бланк посвідчення про відрядження.Була ревізія, і ревізори залишились задоволені, тому що і їм легко знайти наказ ( № наказу кадри проставляють в посвідченні при відмітці про прибуття і вибуття) і менше смикали бухгалтера. Крім того є лист Мінфіну, який на мою думку підтверджує правомірність затвердження бланків посвідчень установою, і не тільки посвідчень.МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИЛИСТвід 14.03.2012 р. N 31-08410-07/23-1994/1318Міністерство фінансів України щодо оформленняпервинних документів повідомляє.Відповідно до Закону України "Про бухгалтерськийоблік та фінансову звітність в Україні" підставою для бухгалтерського
обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти
здійснення господарських операцій. Первинні документи повинні бути складені під
час здійснення господарської операції, якщо це неможливо - безпосередньо після
її закінчення.Згідно з Положенням про документальне забезпеченнязаписів у бухгалтерському обліку, затвердженим наказом Міністерства фінансів
України від 24.05.95 р. N 88, первинні документи складаються на бланках типових
і спеціалізованих форм, затверджених відповідним органом державної влади. Документування господарських операцій можездійснюватись із використанням виготовлених самостійно бланків, якіповинні містити обов'язкові реквізити чи реквізити типових або спеціалізованих
форм.Відповідно до зазначених Закону та Положення первиннідокументи повинні мати обов'язкові реквізити.Міру деталізації змісту і обсягу господарськоїоперації визначають особи, які відповідають за здійснення господарськоїоперації і правильність її оформлення. При цьому така деталізація маєзабезпечити розкриття змісту господарської операції та ідентифікацію активів,
зобов'язань, доходів або витрат, з нею пов'язаних.В облікових регістрах та первинних документах навнутрішнє переміщення придбаних товарів може наводитись додатковаінформація, крім тієї, яка зазначена в отриманих первиннихдокументах й інших супровідних документах продавця, виходячи з потреб
управління, контролю, аналізу та аналітичного обліку. Перший заступник Міністра А. Мярковський

Аватар користувача
yaoleg
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2476
З нами з: 11 лютого 2012, 11:15
Регіон: Винницкая область
Звідки: Вінниця
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 425 разів

Повідомлення yaoleg »

</b><b>Iva, Це дивлячисьяке відрядження, а взагалі є наказ по установі в якому сказано тому-то й
тому-то, тоді-то й тоді-то, виконати те, що необхідно! Навіщо ускладнювати
самим собі життя і своїм підлеглим ще й додатковим посвідченням про відрядження
коли його не всі хочуть підписувати? Чим більше паперів Ви примножуєте в своїй
діяльності, тим більше питань може виникнути у перевіряючого з приводу тих
самих паперів. Хіба перевіряючий вимагає від Вас додаткові документи про витрати
на відрядження крім встановлених Кабміном? Я впевнений, що ні!
А взагалі хай кожен для себе самостійно вирішує чи доцільно затверджувати власне посвідчення
про відрядження.

P.S. Ви хочете довести, що в армії всі дії є необхідними і з
точки зору логіки обґрунтовані? Тоді давайте запровадимо рапорти про
виконання своєї роботи – краще щоденно!!! 
З власного досвіду скажу, що людям важко відмовитись від "старого" і ще важче звикнути до "нового"

P.P.S. Посвідчення про відрядження не відноситься до первинних документів згідно п.2.1 наказу Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року N 88 Тому що на підставі посвідчення про відрядження Ви нічого ненараховуєте!

Аватар користувача
Iva
Новачок
Новачок
Повідомлень: 2
З нами з: 01 березня 2012, 21:07

Повідомлення Iva »

Олег ! Я постійно читаю все чим діляться тут колеги, я шаную їх працю, їх час і їх досвід. ЄВГЕНІЮ взагалі уклін за те що ми маємо таку можливість поспілкуватись,ОТРИМАТИ ДОПОМОГУ. Я нічого не хочу доводити, тим більше про армію (однак якщо Ви маєте практику ведення обліку у військовому формуванні, знаєте що таке військова прокуратура- я охоче з Вами поспілкуюсь)  ! У вас свій досвід, у мене свій, я ним поділилась, тут всі дорослі і зроблять свій вибір.
Коли є посвідчення в якому кадри уже зробили свої відмітки про вибуття і прибуття, при прийнятті авансового звіту  бухгалтер тут же контролює чи збігається дата вибуття і прибуття з квитками, і не треба йти в діловодство- брати накази, а потім робити масу виправлень в авансових звітах ( згідно того ж наказу МФ №88 - писати "Виправленому вірити"). Моя практика показала, що з посвідченнями я єкономлю свій час, я перевіряю звіт зразу при здаванні за кілька хвилин, не правильно заповнені тут же перероблюються, вони не почеркані, без виправлень. У Вас такі кадровики, що розуміють що все що нараховує бухгалтерія має відповідати наказам, і ніколи не міняють сторінки наказів після їх підписання і Вашого ознайомлення і звідти не пропадають якісь пункти про відрядження бо у них щось там не вміщалось на сторінку ????? Не з моїм щастям ! Я завжди вимагаю витяги з наказів з датою їх подання в бухгалтерію - тоді бухгалтера не вносять переплати, якщо щось не так чи не своєчасно.
ЩОДО P.P.S.Так, я не нараховую згідно посвідчення,  я контролю правильність нарахування ( п.2.15 наказу №88) - це не сама остання функція головного бухгалтера.
Крім того зараз на форумах часто почала появлятись інформація, що у відряджених бюджетників в готелях просять  наказ про відрядження, тоді в вартість рахунку не включається туристичний збір. Якщо брати з собою у відрядження витяг з наказу  ( пункт 2.6 наказу МФ №88), то вже краще посвідчення.
Можливо за 30 років я стала перестраховуватись занадто, але достало коли у всіх хата скраю, а в усьому винна бухгалтерія.

Аватар користувача
yaoleg
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2476
З нами з: 11 лютого 2012, 11:15
Регіон: Винницкая область
Звідки: Вінниця
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 425 разів

Повідомлення yaoleg »

Iva, Я Вас розумію і поважаю професію бухгалтера, бо як непросто бухгалтерам у нашій країні працювати.
З того, що Ви написали роблю висновок, що для Вас це посвідчення необхідне. В нашій установі ці посвідчення не доцільні, бо у нас відряджень мала кількість. І коли видається наказ на відрядження в той же, день в бухгалтерію, зігдно списку розсилки надсилається копія наказу про відрядження. І навіть якщо наказ "міняється" його "міняють" в бухгалтерії також. Тому може й моєму випадку приказка дійсна що: "сит голодного не знає".
Просто у нас була ситуація коли працівник відправлений у відрядження повернувся із відрядження з незаповненнм посвідченням про відрядження в графах прибув і вибув з місця відрядження. Приймаюча сторона аргументувала незаповнення цього посвідчення тим, що воно скасоване. Тому я просто хочу сказати, що не всі установи будуть ставити відмітку про прибуття та вибуття і відповідно й недоцільно це посвідчування використовувати. Але йе лише моя особиста думка і звісно ніяк не можу Вам вказувати, як Вам потрібно вести бухгалтерський облік!

Анюня
Новачок
Новачок
Повідомлень: 3
З нами з: 22 серпня 2011, 12:18
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Днепродзержинск

Повідомлення Анюня »

Подскажите! В течении которого времени я могу зарегистрировать в казне юридические и финансовые обязательства по командировкам. Сотрудники ездили в командировку в январе и отчитались в январе. Но во временной смете не были заложены расходы по командировке. Могу ли я зарегистрировать расходы в феврале месяце?

Аватар користувача
yaoleg
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2476
З нами з: 11 лютого 2012, 11:15
Регіон: Винницкая область
Звідки: Вінниця
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 425 разів

Повідомлення yaoleg »

Анюня, если в смете не было статьи по командировочным затратам Вы соответственно не должны были отправлять сотрудников в комадировку и ни о какой регистрации обязательств не может быть!
Откуда Вы знали что в постоянной смете будут командировки??? Официально Вы не могли знать, ибо не было у Вас и у Вашего управления казначейства зарегистрированной сметы по командировкам!

user
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 475
З нами з: 15 березня 2012, 11:34
Регіон: Полтавская Область
Звідки: Полтава
Дякував (ла): 46 разів
Подякували: 39 разів

Повідомлення user »

Зареєструвати по закону можна, але це буде порушення БК - взяття зобов'язань понад виділені асигнування з усіма наслідками.

Аватар користувача
yaoleg
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2476
З нами з: 11 лютого 2012, 11:15
Регіон: Винницкая область
Звідки: Вінниця
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 425 разів

Повідомлення yaoleg »

user, Ви самі собі суперечити, як можна їх зараєструвати, якщо немає кошторису??? І який казначей Вам їх зареєструє?

syusa
Новачок
Новачок
Повідомлень: 1
З нами з: 19 лютого 2013, 11:27
Регіон: Киев
Звідки: Киев

Повідомлення syusa »

підкажіть будь-ласка,держ службовець їздив у відрядження по Україні
на проживання витратив 340 грн.
як відшкодовувати витрати на проживання?

Аватар користувача
yaoleg
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2476
З нами з: 11 лютого 2012, 11:15
Регіон: Винницкая область
Звідки: Вінниця
Дякував (ла): 22 рази
Подякували: 425 разів

Повідомлення yaoleg »

У готелі мали видати квитанцію чи будь-який інший документ, який підтверджує факт оплати за номер готелю. Якщо ж працівник при складанні звіту не надає таких документів, то йому кошти невідшкодовуються!
Вісник податкової служби від 20.04.2012 № 15
Пам’ятка щодо порядку оформлення службових відряджень в межах України

Natalya71
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 13
З нами з: 05 лютого 2013, 12:35
Регіон: Севастополь
Звідки: Севастополь

Повідомлення Natalya71 »

подскажите, если руководитель едет  в командировку за границу и все расходы оплачивает принимающая сторона, я ничего не должна оплачивать,
суточные, например? какие документы у меня должны быть?

Аватар користувача
dov902
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 45
З нами з: 05 червня 2012, 18:52
Регіон: Киев
Звідки: Киев
Подякували: 1 раз

Повідомлення dov902 »

Natalya71 писав:какие документы у меня должны быть? Наказ про відрядження та запрошення приймаючої сторони, в якому зазначено, що всі витрати пов'язані із відрядженням (проїзд, харчування, добові тощо) здійснюється за їх рахунок...
Добавлено (26.02.2013, 21:15)
---------------------------------------------
какие документы у меня должны быть?

Добавлено (26.02.2013, 21:27)
---------------------------------------------
Наказ про відрядження та запрошення приймаючої сторони, в якому зазначено, що всі витрати пов'язані із відрядженням (проїзд, харчування, добові тощо) здійснюється за їх рахунок...

Natalya71
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 13
З нами з: 05 лютого 2013, 12:35
Регіон: Севастополь
Звідки: Севастополь

Повідомлення Natalya71 »

dov902 писав:Наказ про відрядження та запрошення приймаючої сторони, в якому зазначено, що всі витрати пов'язані із відрядженням (проїзд, харчування, добові тощо) здійснюється за їх рахунок..
Спасибо

Марина27
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 82
З нами з: 17 січня 2013, 10:31
Регіон: Житомирская область
Звідки: Житомирська область

Повідомлення Марина27 »

Підкажіть, якщо працівник знаходиться 5 днів на курсах підвищення кваліфікації(у відрядженні) і начальник видав наказ на преміювання всіх співробітників за фактично відпрацьований цас.За цей період що людина перебувала у відрядженні  можна нараховувати премію чи ні?

Аватар користувача
mulberry
Місцевий
Місцевий
Повідомлень: 526
З нами з: 09 серпня 2012, 10:33
Регіон: Cortés
Звідки: Barrio San Antonio
Подякували: 2 рази

Повідомлення mulberry »

Премія працівникові нараховується за відпрацьований час згідно положення про преміювання. Хоча час відрядження вважається відпрацьованим часом, але якщо працівнику нараховують зарплату за час відрядження по середній зарплаті, то дні відрядження відкидаються при розрахунку премії. Тим часом  премія працівника враховується  при порівнянні середньоденної зарплати за умовами трудового договору( тобто по вісімках) та за середньою зарплатою і вибирається кращий варіант для оплати часу перебування у відрядженні. Отож працівник за будь-яких умов у заробітку не втратить.

Natalya71
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 13
З нами з: 05 лютого 2013, 12:35
Регіон: Севастополь
Звідки: Севастополь

Повідомлення Natalya71 »

Если проезд и проживание в командировке полностью оплачивается за счет принимающей стороны, суточные выплачиваются по основному месту работы? и в полном размере 30 грн./сут.?

Марина27
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 82
З нами з: 17 січня 2013, 10:31
Регіон: Житомирская область
Звідки: Житомирська область

Повідомлення Марина27 »

Підкажіть, якщо працівник їде у відрядження і цього ж дня повертається на роботу, тобто у відрядженні був пів дня чи потрібно йому нараховувати за цей день середньоденну?

Аватар користувача
dov902
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 45
З нами з: 05 червня 2012, 18:52
Регіон: Киев
Звідки: Киев
Подякували: 1 раз

Повідомлення dov902 »

Марина27 писав:Підкажіть, якщо працівник їде у відрядження і цього ж дня повертається на роботу, тобто у відрядженні був пів дня чи потрібно йому нараховувати за цей день середньоденну?
    Працівникам, які направлені у службове відрядження, оплата праці за виконану роботу здійснюється відповідно до умов,
визначених трудовим або колективним договором, і розмір такої оплати
праці не може бути нижчим середнього заробітку...

Аватар користувача
ola
Новачок
Новачок
Повідомлень: 5
З нами з: 19 червня 2012, 22:06
Регіон: Луганская Область
Звідки: Луганск

Повідомлення ola »

Существует ли какая-то норма закона регулирующая срок выплаты аванса на командировку?

Аватар користувача
luda061498
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 12
З нами з: 15 січня 2012, 10:41
Регіон: Полтавская Область
Звідки: Чернухи

Повідомлення luda061498 »

ТЕРМІНОВО!!!!!!!!!!!!!! Добрий вечір! Допоможіть будь-ласка, хто приймає до оплати маршрутні листи для оплати проїзду по місту під час перебування на курсах підвищення кваліфікації? Яка їх повинна бути форма, ким затверджена та все що стосується такої операції???????????

Аватар користувача
dov902
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 45
З нами з: 05 червня 2012, 18:52
Регіон: Киев
Звідки: Киев
Подякували: 1 раз

Повідомлення dov902 »

luda061498 писав:Яка їх повинна бути форма, ким затверджена
Прочитайте статью по этой ссылке: Единственное, что отсутствует типовая форма маршрутного листа автобуса, но Минтранс для автобуса, советовал пользоваться наказом Міністерства автомобільного транспорту УРСР від 17.06.1980 № 185 : http://how-to-do.org/yak-zapovnyty-podorozhnij-lyst/

Аватар користувача
luda061498
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 12
З нами з: 15 січня 2012, 10:41
Регіон: Полтавская Область
Звідки: Чернухи

Повідомлення luda061498 »

Дякую dov902, але мене цікавить питання :
ІНСТРУКЦІЯ
про службові відрядження в межах
України та за кордон
II. Порядок відрядження в межах України
Відрядженому працівникові відшкодовуються також витрати на
проїзд міським транспортом загального користування (крім таксі)
відповідно до маршруту, погодженого керівником,та на орендованому
транспорті за місцем відрядження (згідно з підтвердними
документами).
Має бути наказ по установі про затвердження маршруту для працівників
закладу, які використовують міський транспорт загального користування до
місця відрядження і назад.

А ще цікавить питання чи квитки на такий вид транспорту повинні відповідати вимогам наказу Мінтрансу та зв"язку № 503 від 25.05.2006р

Аватар користувача
masya
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 233
З нами з: 14 лютого 2011, 21:39
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Кривой Рог
Дякував (ла): 1 раз
Подякували: 4 рази

Повідомлення masya »

От себя могу добавить,что проезд  в городском транспорте должен быть заложен в кошторысе, в расшифровке делаете расчет на общественный транспорт (к-во людей и поездок и т.д) иначе у нас казна на оплату не берет, кроме этого должен быть  утвержденная наказом форма маршрутного листа, билеты - действующая форма на даный момент, КРУ проверяло вопросов по этому поводу не было.

Марина27
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 82
З нами з: 17 січня 2013, 10:31
Регіон: Житомирская область
Звідки: Житомирська область

Повідомлення Марина27 »

Підкажіть, якщо людина була у відрядженні в попередньому місяці і за день відрядження нараховано було середньоденну. В цьому місяці знову була в відрядженні, для розрахунку середньоденної чи потрібно включати до розрахунку за попередній місяць нараховановану середньоденну? Якщо можна скиньте приклад розрахунку?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8742
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Марина27, Из 100 Наказа:
При обчисленні середньої заробітної плати за останні два місяці, крім перелічених вище виплат, також не враховуються виплати за час, протягом якого зберігається середній заробіток працівника (за час виконання державних і громадських обов'язків, щорічної і додаткової відпусток, відрядження тощо) та допомога у зв'язку з тимчасовою непрацездатністю.

Марина27
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 82
З нами з: 17 січня 2013, 10:31
Регіон: Житомирская область
Звідки: Житомирська область

Повідомлення Марина27 »

Спасибки!!!!!!!!!!

women
Новачок
Новачок
Повідомлень: 7
З нами з: 06 лютого 2013, 14:09
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Кривой Рог

Повідомлення women »

Добрый день. Подскажите как быть в следующей ситуации: Принесли приказ  "про службове выдрядження" (проведенній по организации) , "авансовый звіт" (зарегистрировала)...А потом интересуюсь...Не дают добро проплачивать  командировку. (выбрали заложенные на 3 месяца средства для финансирования по этому КЕКВ)..Как мне быть уже с зарегистрированными документами...Не буду ли я виновата в том, что человеку не оплатили эту поездку???? Кассир.

user
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 475
З нами з: 15 березня 2012, 11:34
Регіон: Полтавская Область
Звідки: Полтава
Дякував (ла): 46 разів
Подякували: 39 разів

Повідомлення user »

Перед тим як видати наказ його треба було погодити з головним бухгалтером. Нічого не буде. А якщо зареєєструєте зобов'язання понад виділені асигнування то точно буде протокол про порушення бюджетного законодавства і зупинять рух коштів і крайніми будуть ті чиї підписи стоять на реєстрі.

women
Новачок
Новачок
Повідомлень: 7
З нами з: 06 лютого 2013, 14:09
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Кривой Рог

Повідомлення women »

ответ для user Спасибо. Успокоили.

even
Новачок
Новачок
Повідомлень: 1
З нами з: 08 квітня 2013, 20:22
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Кривой Рог

Повідомлення even »

Добрый вечер.
Подскажите пожалуйста как быть в данной ситуации:
Сотруднику не были выданы суточные на командировку авансом, хотели рассчитаться с ним когда вернется, но не вернулся (умер), можно ли его затраты возместить родственникам? 
Если можно то подскажите где о данной ситуации можно почитать..
И еще вопрос, этому же сотруднику нужно выдать компенсацию за неиспользованный отпуск и зарплату, налоги все уплачиваются или в такой ситуации что-то можно не платить?

Відповісти

Повернутись до “Відрядження”