СЛУЖБОВІ ВІДРЯДЖЕННЯ

Аватар користувача
Ковшова Олена
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 122
З нами з: 03 лютого 2014, 07:48
Регіон: Харків
Подякували: 3 рази
Контактна інформація:

Повідомлення Ковшова Олена »

dov902 писав:Лист Державної фіскальної служби України від 17.09.15 р.  № 21961/10/28-10-06-11 - чергова дурниця від фіскалів, дє абзаци не пов'язані між собою. Предостанній абзац переписано з Інструкції про відрядження (підтвердні документи при використанні електронного авіаквитка). Хоча би в тексті листа, слово "авіаквитка" прибрали... Оригінали відривної частини посадкових талонів пасажира при використанні проїзних і перевізних документів на залізничному транспорті - СУПЕР!!!!!????
Це витяг з листа. У повній версії мова йде й про використання електронних квитків на авіатранспорт. Саме тому останній висновок має такий вигляд. Якщо придивитесь, побачите, що у цьому абзаці є розділові знаки — знак крапки із комою.

марина2020
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 87
З нами з: 27 травня 2013, 10:10
Регіон: Киев
Звідки: Киев

Повідомлення марина2020 »

Розрахунковий період для оплати відрядження -жовтень, листопад. З 01 по 31 жовтня працівник був у щорічній відпустці і у жовтні було виплачено квартальну премію. Відпрацьованих днів у жовтні немає, чи включати премію до розрахунку середньої заробітної плати. Дякую.

Аватар користувача
Ковшова Олена
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 122
З нами з: 03 лютого 2014, 07:48
Регіон: Харків
Подякували: 3 рази
Контактна інформація:

Повідомлення Ковшова Олена »

martyash1967@mail.ru писав:Подскажите пожалуйста, наш работник был четыре дня в командировке на учении и ему нужно было добираться утром из гостиницы в институт на маршрутке и так же вечером с института в гостиницу. В маршрутке его обилечивали отрывными билетиками. В день 2 билета, естественно за 4 дня их 8. При составлении авансового отчета можно отчитываться такими билетами, чтоб организация вернула деньги нашему работнику?
Відривні білети (в оригіналі) також підтверджують витрати працівника у відрядженні. Якщо працівник додає їх до авансового звіту, установа має відшкодувати йому понесені витрати на проїзд відповідно до вимог Інструкції № 59. Доречніше було б до відрядження погодити із керівником маршрут та вид транспорту, яким працівник збирався добиратись від готелю до інституту та назад, та відобразити усе це у наказі про відрядження.

Тиррей
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 11
З нами з: 25 лютого 2016, 20:36
Регіон: Одесская область

Повідомлення Тиррей »

Подскажите, пожалуйста, если человеку был выдан аванс (в декабре 2015), он вернулся из командировки (февраль 2016), не предоставил никаких подтверждающих документов, а деньги потратил. Написал заявление, что согласен на удержание из зарплаты определенной суммы в счет погашения долга. Первый вопрос: можно ли из зарплаты КЕКВ 2111 удерживать командировочные КЕКВ 2250, если да, то какие проводки должны быть? Второй вопрос: можно ли растягивать на длительный период (11 месяцев) это погашение, если да, то основании чего? Третий вопрос: подлежит ли штрафным санкциям (НДФЛ) несвоевременный возврат денег? Четвертый вопрос: должен ли быть приказ на такое удержание? Заранее благодарю за помощь.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Тиррей писав:Подскажите, пожалуйста, если человеку был выдан аванс (в декабре 2015), он вернулся из командировки (февраль 2016), не предоставил никаких подтверждающих документов, а деньги потратил. Написал заявление, что согласен на удержание из зарплаты определенной суммы в счет погашения долга. Первый вопрос: можно ли из зарплаты КЕКВ 2111 удерживать командировочные КЕКВ 2250, если да, то какие проводки должны быть? Второй вопрос: можно ли растягивать на длительный период (11 месяцев) это погашение, если да, то основании чего? Третий вопрос: подлежит ли штрафным санкциям (НДФЛ) несвоевременный возврат денег? Четвертый вопрос: должен ли быть приказ на такое удержание? Заранее благодарю за помощь.
Пусть деньги вернёт на счёт (вы восстановите кассу) зачем ещё с удержаниями голову морочить??
Вот выдержка из статьи, думаю будет вам полезна
У свою чергу, така ситуація не залишена без уваги абз. 5 п. 1 Указу Президента України «Про застосування штрафних санкцій за порушення норм з регулювання обігу готівки» від 12.06.95 р. № 436/95 (далі – Указ № 436). Даною нормою передбачено, що у разі порушення, зокрема, юридичними особами всіх форм власності норм з регулювання обігу готівки у національній валюті, що встановлюються Національним банком України, до них застосовуються фінансові санкції у вигляді штрафу за перевищення встановлених строків використання виданої під звіт готівки, а також за видачу готівкових коштів під звіт без повного звітування щодо раніше виданих коштів – у розмірі 25 % виданих під звіт сум. 

Тож з норми абз. 5 п. 1 Указу № 436 можна зробити такий висновок: якщо працівником було повернуто підприємству без використання видані під звіт готівкові кошти без оформлення авансового звіту – це не матиме жодних наслідків для підприємства. Проте, якщо підприємство у подальшому видасть працівникові ще кошти під звіт на будь-які інші цілі, то стосовно цих інших виданих під звіт коштів буде застосована штрафна санкція у розмірі 25 % їх суми відповідно до абз. 5 п. 1 Указу № 436, адже не відбулося повного звітування щодо раніше виданих коштів.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Тиррей писав:Подскажите, пожалуйста, если человеку был выдан аванс (в декабре 2015), он вернулся из командировки (февраль 2016), не предоставил никаких подтверждающих документов, а деньги потратил. Написал заявление, что согласен на удержание из зарплаты определенной суммы в счет погашения долга. Первый вопрос: можно ли из зарплаты КЕКВ 2111 удерживать командировочные КЕКВ 2250, если да, то какие проводки должны быть? Второй вопрос: можно ли растягивать на длительный период (11 месяцев) это погашение, если да, то основании чего? Третий вопрос: подлежит ли штрафным санкциям (НДФЛ) несвоевременный возврат денег? Четвертый вопрос: должен ли быть приказ на такое удержание? Заранее благодарю за помощь.
Ну наверно стоит сказать об организационных моментах! Что он делал в командировке если он не отчитался? Может он и не ездил? Думаю тогда за эти дни ему ещё и отгулы нужно поставить или прогулы, полюбому проверка приклепается к этому!

Тиррей
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 11
З нами з: 25 лютого 2016, 20:36
Регіон: Одесская область

Повідомлення Тиррей »

Спасибо за ответ. Сотрудник действительно был в командировке, это 100 % (по роду занятий сотрудника не могу написать, где он был), но как меня уверяют, что вернуть деньги можно только путем удержания из заработной платы, поэтому и возникли вопросы

Аватар користувача
verbal
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 271
З нами з: 26 березня 2012, 09:34
Регіон: Киев
Звідки: Киев
Дякував (ла): 16 разів
Подякували: 5 разів

Повідомлення verbal »

Чи обов"язково в наказі про відрядження зазначається маршрут відрядження, де це прописано? Наприклад, визвали з територіальних представництв людей, чи обов"язково прописувати маршрут Одеса -Київ- Одеса, чи достатньо - "прибути в Київ"?

Аватар користувача
yaoleg
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2476
З нами з: 11 лютого 2012, 11:15
Регіон: Винницкая область
Звідки: Вінниця
Дякував (ла): 21 раз
Подякували: 425 разів

Повідомлення yaoleg »

Маршрут обов'язково тоді, коли є різниця у вартості проїзду.

Аватар користувача
Ковшова Олена
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 122
З нами з: 03 лютого 2014, 07:48
Регіон: Харків
Подякували: 3 рази
Контактна інформація:

Повідомлення Ковшова Олена »

Хочу звернути увагу, що Інструкція № 59 вимагає у наказі (розпорядженні) про відрядження обов`язково зазначати лише пункт призначення, найменування підприємства, куди відряджений працівник, строк й мету відрядження (розділ II, п. 1). Інших умов Інструкція № 59 не передбачає.

Тобто, усе інше, що ви хочете відобразити у наказі (розпорядженні) про відрядження для уникнення спірних ситуацій або проблем із контролюючими органами (наприклад, встановлення маршруту відрядження чи обмежень на здійснення деяких витрат у відрядженні) — за необхідністю, що вирішується керівником установи та прописується у розпорядчому документі, який є підставою для виїзду у відрядження працівника.

Tyrko Natalia
Новачок
Новачок
Повідомлень: 8
З нами з: 14 січня 2016, 19:59

Повідомлення Tyrko Natalia »

Доброго вечора! Допоможіть будь-ласка з проводками в головній книзі, а саме як відобразити відрядження?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Tyrko Natalia писав:Доброго вечора! Допоможіть будь-ласка з проводками в головній книзі, а саме як відобразити відрядження?
Ну они же все есть в типовой кореспонденции пункт 3.15 3.16 3.17  если нету кассы то сразу на 321 или 323

Аватар користувача
Ковшова Олена
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 122
З нами з: 03 лютого 2014, 07:48
Регіон: Харків
Подякували: 3 рази
Контактна інформація:

Повідомлення Ковшова Олена »

Нагадую, що Типова кореспонденція субрахунків бухгалтерського обліку для відображення операцій з активами, капіталом та зобов'язаннями бюджетних установ затверджена наказом  Мінфіну від 26.06.13 р.  № 611 "Про затвердження Плану рахунків бухгалтерського обліку бюджетних установ".

Зверніть увагу, що з 01.01.17 р. набирає чинності Типова кореспонденція субрахунків бухгалтерського обліку для відображення операцій з активами, капіталом та зобов'язаннями розпорядниками бюджетних коштів та державними цільовими фондами, затверджена наказом  Мінфіну від 29.12.15 р.  № 1219.

Hryhoryshyna
Новачок
Новачок
Повідомлень: 4
З нами з: 09 грудня 2015, 19:54
Регіон: Полтавская область

Повідомлення Hryhoryshyna »

Підкажіть, як враховувати у відрядженнях перерву на каву?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Hryhoryshyna писав:Підкажіть, як враховувати у відрядженнях перерву на каву?
Що саме з перерви на каву ви збираєтесь враховувати?? Вона платна і працівник несе витрати? Чи що?

Аватар користувача
Ковшова Олена
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 122
З нами з: 03 лютого 2014, 07:48
Регіон: Харків
Подякували: 3 рази
Контактна інформація:

Повідомлення Ковшова Олена »

Про оплату добових у відрядженні, якщо в програмі семінару вказана кава-брейк (перерва на каву), читайте у березневому номері газети "Місцеве самоврядування" за 2016 рік.

VetOS
Новачок
Новачок
Повідомлень: 6
З нами з: 22 травня 2015, 12:03
Регіон: Сумская область

Повідомлення VetOS »

Доброго дня! допоможіть, будь ласка, розібратися в таких питаннях щодо відряджень:
Людина має відбути у відрядження з 04.04.16 по 22.04.16 з м. Суми в м. Черкаси з метою обслуговування об'єкта, але в цей період, а саме з 11.04.16 по 15.04.16, йому потрібно пройти навчання  в м. Києві, на якому він обовязково має бути присутній. А з цього виникає низка питань, як правильно прирвати перше відрядження, відбути в друге і повернутися до першого? тобто, яку кількість наказів робити, чи розбити на три, з терміном:1. 4-8 Суми -Черкаси - Суми, 2. 11-15 Суми-Київ-Суми, 3. 18-22 Суми-Черкаси-Суми, а в цьому випадку як бути з авнсовим звітом за 1ше  та 2ге відрядження, так як людина по факту не присутня в робочі дні в управлінні? і в такому випадку чи можливо проавансувати співробітника на 2е і 3є відрядження без авансового звіту за 1е?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Періг Наталя писав:Допоможіть, будь ласка, у такому питанні. Сільський голова їде на курси підвищення кваліфікації. За цей час за ним зберігається заробітна плата, а крім того необхідно нараховувати добові, відшкодування за витрати на проїзд? Чи не так? І крім того, які необхідно документи для нарахування відряджень. Дякую)
https://buhgalter.com.ua/articles/details/303850/
https://buhgalter.com.ua/articles/details/303574/
https://buhgalter.com.ua/articles/details/304874/

Наталія Боровська
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 29
З нами з: 02 грудня 2015, 15:28
Регіон: Луганская область

Повідомлення Наталія Боровська »

Допоможіть ,будь ласка в такому питанні .Працівник надав залізничний квиток ,в якому неправильно вказане ім'я (замість Тетяна -Тамара) ,в прізвищі помилка в одній букві,та вибув у відрядження на день пізніше чим в наказі.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Наталія Боровська писав:Допоможіть ,будь ласка в такому питанні .Працівник надав залізничний квиток ,в якому неправильно вказане ім'я (замість Тетяна -Тамара) ,в прізвищі помилка в одній букві,та вибув у відрядження на день пізніше чим  в наказі.
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ ЛИСТ від 21.10.2013 р. N 31-07230-16-10/30556 Про службові відрядження
Міністерство фінансів розглянуло <...> звернення щодо службових відряджень і в межах компетенції повідомляє.

Відповідно до Інструкції про службові відрядження в межах України та за кордон, затвердженої наказом Міністерства фінансів від 13.03.98 р. N 59, витрати на відрядження відшкодовуються лише за наявності підтвердних документів в оригіналі, зокрема транспортних квитків або транспортних рахунків (багажних квитанцій), в тому числі електронних квитків.

Тобто прізвище працівника, зазначене в проїзному квитку, має співпадати з прізвищем направленого у відрядження працівника згідно з наказом про відрядження.

Одночасно зазначаємо, що згідно з Правилами перевезення пасажирів, багажу, вантажобагажу та пошти залізничним транспортом України, затвердженими наказом Міністерства транспорту та зв'язку від 27.12.2006 р. N 1196, оформлення проїзних документів, у тому числі електронних, здійснюється із внесенням до проїзних документів прізвища та імені пасажира зі слів особи, яка здійснює оплату проїзного документа. При цьому під час отримання документа пасажир повинен, не відходячи від каси, перевірити правильність зазначених у ньому відомостей, у тому числі прізвища та імені.

Тому установи, направляючи працівників у відрядження, мають звертати їх увагу на те, щоб при оформленні проїзних документів працівники перевіряли правильність зазначеної в них інформації, зокрема прізвищ та імен.

 

Заступник Міністра
С. Рибак

Наталія Боровська
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 29
З нами з: 02 грудня 2015, 15:28
Регіон: Луганская область

Повідомлення Наталія Боровська »

Працівник надав чеки на оплату платного залу чекання на вокзалі та камери схову.Чи правильно я думаю,що такі документи не підлягають відшкодуванню

Наталія Боровська
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 29
З нами з: 02 грудня 2015, 15:28
Регіон: Луганская область

Повідомлення Наталія Боровська »

Працівник надав чеки на оплату платного залу чекання на вокзалі та камери схову.Чи правильно я думаю,що такі документи не підлягають відшкодуванню .

brainbow
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 36
З нами з: 02 квітня 2014, 13:59
Регіон: Николаевская Область
Звідки: Николаев

Повідомлення brainbow »

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, может ли работник, поехав в служебную командировку, заправить служебный автомобиль заранее, накануне. Или должен заправиться в первый же день поездки? Просто командировка с 15 апреля, а чек на заправку он предоставил 14 апреля. Могу ли я его оплатить? Нигде о сроках ничего не нашла в нормативке...

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

brainbow писав:Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, может ли работник, поехав в служебную командировку, заправить служебный автомобиль заранее, накануне. Или должен заправиться в первый же день поездки? Просто командировка с 15 апреля, а чек на заправку он предоставил 14 апреля. Могу ли я его оплатить? Нигде о сроках ничего не нашла в нормативке...
А зачем он вам чек предоставил?? Он должен авансовый отчёт предоставить после командировки, а к нему уже чек приложить! Без авансового отчёта вы просто чек оплатить никак не можете!

brainbow
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 36
З нами з: 02 квітня 2014, 13:59
Регіон: Николаевская Область
Звідки: Николаев

Повідомлення brainbow »

Да нет, авансовый есть, и к нему чек на оплату бензина, датированный днем раньше командировки, чем по приказу.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

brainbow писав:Да нет, авансовый есть, и к нему чек на оплату бензина, датированный днем раньше командировки, чем по приказу.
Ничего страшного в этом нет! Ведь билеты на поезд берут тоже заранее и они датированы иногда за месяц до командировки  :67:

brainbow
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 36
З нами з: 02 квітня 2014, 13:59
Регіон: Николаевская Область
Звідки: Николаев

Повідомлення brainbow »

Спасибо :))

Maritka
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 10
З нами з: 21 жовтня 2014, 17:07
Регіон: Киев
Звідки: Киев

Повідомлення Maritka »

Подскажите, пожалуйста. Сотрудник нашей организации уезжает в коммандировку на 2 недели и хочет взять с собой ноутбук организации, имеет ли он на это право и какими документами нужно все это оформить?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8806
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1193 рази
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Maritka писав:Подскажите, пожалуйста. Сотрудник нашей организации уезжает в коммандировку на 2 недели и хочет взять с собой ноутбук организации, имеет ли он на это право и какими документами нужно все это оформить?
Думаю что он имеет такое право, материально ответсвенное лицо должно ему передать по акту ноутбук, а в приказе на командировку оговорить єтот момент, "дозволити Петренко для використання під час відрядження використовувати ноутбук Sony 25 інв.номер 10480123"

Nata01091967
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 58
З нами з: 05 грудня 2011, 10:25
Звідки: Днепропетровск

Повідомлення Nata01091967 »

Добрый день. Помогите, пожалуйста, в таком вопросе. Может ли бюджетная организация самостоятельно принять решение об оплате проезда сотрудников только в плацкартном вагоне?. Спасибо

Відповісти

Повернутись до “Відрядження”