https://buhgalter.com.ua/forum/

EVGENIY помагите пожалуйста, на списание ИНМА я делаю такие проводки Дт 8014 Кт1412 50% первоначальной стоимости, потом списание Дт1412  Кт 1113 100% первоначальной стоимости и Дт 5111 Кт 5512 на 50 % первоначальной стоимости,но при сдаче квартального отчета Казна требует увязку ф1 ДС гр3 рядок 1420+ф2 ДС рядок 2390= гр4 рядок 1420,а у меня не получается эта формула на сумму списанных 50% ИНМА то есть сальдо рах 5512+ 5511в главной книге не равняется  гр4 рядок 1420 ф 1 ДС, что я делаю не так, подскажите пожалуйста?

Snignata писав:EVGENIY помагите пожалуйста, на списание ИНМА я делаю такие проводки Дт 8014 Кт1412 50% первоначальной стоимости, потом списание Дт1412  Кт 1113 100% первоначальной стоимости и Дт 5111 Кт 5512 на 50 % первоначальной стоимости,но при сдаче квартального отчета Казна требует увязку ф1 ДС гр3 рядок 1420+ф2 ДС рядок 2390= гр4 рядок 1420,а у меня не получается эта формула на сумму списанных 50% ИНМА то есть сальдо рах 5512+ 5511в главной книге не равняется  гр4 рядок 1420 ф 1 ДС, что я делаю не так, подскажите пожалуйста?

https://budget.factor.ua/viewtopic.php? ... 284#p74284

Вітаю колеги допоможіть будь ласка  з проводками по кап. ремонту ( з попередньою оплатою) бо зовсім заплуталась.

МО 3
цільове фінансування              Д 2313 К 5411
перераховано постачальнику    Д 6211 К 2313

МО 4
Перерах. попередню оплату      Д 2113 К 2313
віднесено до витрат звітнього
періоду                                  Д 8013 К 6211
                                              Д 6211 К 2113
оплачено залишок                    Д 6211 К 2313

belka писав:Вітаю колеги допоможіть будь ласка  з проводками по кап. ремонту ( з попередньою оплатою) бо зовсім заплуталась.

МО 3
цільове фінансування              Д 2313 К 5411
перераховано постачальнику    Д 6211 К 2313

МО 4
Перерах. попередню оплату      Д 2113 К 2313
віднесено до витрат звітнього
періоду                                  Д 8013 К 6211
                                              Д 6211 К 2113
оплачено залишок                    Д 6211 К 2313

Шось багато накрутили )))) або 2113, або 6211.
2313-5411 (МО 3)
2113-2313 (це проведення попадає і в 3, і в 4 МО)
2113-2313 - і залишок оплати так же.
8013-2113 (МО 4).

Яна5555 писав:Доброго дня, підкажіть будь ласка, який доходний рахунок використовувати якщо поступили гроші по субвенції? на придбання основних засобів зрозуміло рахунок 5411 - цільове фінансування, а на поточні видатки, наприклад на придбання запчастин до транспортних засобів рахунок 7511?

В травні до нашої установи надійшли метод. рекомендації від департаменту фінансів щодо складання форми 2дс, тож цитую: "Рядок 2010 "Бюджетні асигнування". У цій статті відображ. сума бюдж. асигнувань, що облік. на субрахунку 7011 "Бюджетні асигнування", зокрема отримані для виконання: програм заг. фонду; програм спец. фонду (інші надходження спец. фонду, надходження та використання коштів отриманих на виконання програм соц.-економ. та культурного розвитку регіонів). Сума даної статті звітності буде складатися з узагальнених сум показників гр. 7 форми 2д+ гр.9 форми 4-3д+ гр.7 форми 4-4д, за вилученням з доходів поточних та капітальних видатків, спрямов. на формування внесеного капіталу у частині введених в експлуатацію необоротних активів."

Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Jellyfishka писав:

belka писав:Вітаю колеги допоможіть будь ласка  з проводками по кап. ремонту ( з попередньою оплатою) бо зовсім заплуталась.

МО 3
цільове фінансування              Д 2313 К 5411
перераховано постачальнику    Д 6211 К 2313

МО 4
Перерах. попередню оплату      Д 2113 К 2313
віднесено до витрат звітнього
періоду                                  Д 8013 К 6211
                                              Д 6211 К 2113
оплачено залишок                    Д 6211 К 2313

Шось багато накрутили )))) або 2113, або 6211.
2313-5411 (МО 3)
2113-2313 (це проведення попадає і в 3, і в 4 МО)
2113-2313 - і залишок оплати так же.
8013-2113

Дуже Вам дякую. Ще птитання чи повинен в цьому випадку закриватися рахунок 5411 чи ні?

Капремонт не йде через рахунок 54.

Матвєєва Вікторія писав:Капремонт не йде через рахунок 54.

Але це капітальні видатки хіба ні?

Матвєєва Вікторія писав:Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Лист департаменту фінансів МОУ

Матвєєва Вікторія писав:Капремонт не йде через рахунок 54.

О да, так. Не через 54, а 70.
А потім закривається на фінрезультат. Так?

Ira555 писав:

Матвєєва Вікторія писав:Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Лист департаменту фінансів МОУ

Дуже дякую!

Ira555 писав:

Матвєєва Вікторія писав:Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Лист департаменту фінансів МОУ

Я Вам дуже вдячна!!!

Jellyfishka писав:

Матвєєва Вікторія писав:Капремонт не йде через рахунок 54.

О да, так. Не через 54, а 70.
А потім закривається на фінрезультат. Так?

Так, звичайно на фінрезультат. Також необхідно буде задіяти витратний рахунок (80 або 81), який також закриєте на фінрезультат

Ira555 писав:

Матвєєва Вікторія писав:Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Лист департаменту фінансів МОУ

Ira555, а що там було у додатку 1 до цього листа? Щось цікаве?
До речі, Вам не складно загрузити весь лист?

Матвєєва Вікторія писав:

Ira555 писав:

Матвєєва Вікторія писав:Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Лист департаменту фінансів МОУ

Ira555, а що там було у додатку 1 до цього листа? Щось цікаве?
До речі, Вам не складно загрузити весь лист?

Вікторія, у першому додатку аналіз звітності за перший квартал, що звісно цікаво і корисно, але розписано хто які помилки (рядки балансу) допустив, тобто фігурують назви установ, тож мабуть не варто)

Ну то звичайно, що на форум не варто. Але якщо можливо, то скиньте на почту v.matveeva@id.factor.ua. Принаймні мені цікаво подивитися на суть помилки, а не хто її припустився. Заздалегідь дуже Вам вдячна !!!

Матвєєва Вікторія писав:Капремонт не йде через рахунок 54.

Щось я заплуталась...
А як же:
Видатки на придбання або створення основних засобів, окремих інших необоротних матеріальних активів, збільшення вартості активів внаслідок поліпшення об'єкта (модернізація, добудова, дообладнання, реконструкція тощо), капітальний ремонт, створення державних запасів і резервів, придбання землі та нематеріальних активів передбачаються за категорією 3100 "Придбання основного капіталу" (п. 3.1 Інструкції).

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/news/zastosuvannya-kekv/pravila-viznachennya-kekv-pri-pridbanni-nevirobnichogo-obladnannya/

Для того щоб розібратися із застосування рахунку 54, необхідно користуватись Порядком застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку в державному секторі, затвердженим Наказом  Міністерства фінансів України від 29 грудня 2015 року N 1219,а не Інструкцією № 333!!!!!

Так, рахунок 54 "Цільове фінансування" призначено для обліку та узагальнення інформації про наявність та рух коштів фінансування заходів цільового призначення, зокрема коштів, які спрямовуються на придбання необоротних активів (у тому числі землі, нематеріальних активів тощо), на будівництво (придбання), модернізацію, реконструкцію та реставрацію (у тому числі житла (приміщень), інших об'єктів), на створення державних запасів і резервів; на придбання фінансових інвестицій, капітальних активів тощо.

Добрый день!
Помогите с проводками, пожалуйста, при оплате за проектно-сметную документацию и реконструкцию в арендованном нами здании.
Спасибо!

Матвєєва Вікторія писав:

Ira555 писав:

Матвєєва Вікторія писав:Доброго дня! А що це за методрекомендації? Можете поділитися цим листом?

Лист департаменту фінансів МОУ

Ira555, а що там було у додатку 1 до цього листа? Щось цікаве?
До речі, Вам не складно загрузити весь лист?

Викладаю перший додаток, може комусь і знадобиться, але насправді він не дуже інформативний.

Дякую!!!!!
Так, дійсно він не дуже цікавий, та більш загальний.
А ось за другий додаток ще раз ДЯКУЮ!!!!

Ось відповідь саме на ваше запитання  https://budget.factor.ua/viewtopic.php? ... 1&start=60
Будь ласка, користуйтесь пошуком

Допоможіть будь ласка! Ми оплатили послуги по 2240 з рахунку iншi джерела власних надходжень, а тепер я не знаю які проводки я маю відобразити в 6 меморіальному ордері.

лана1992 писав:Допоможіть будь ласка! Ми оплатили послуги по 2240 з рахунку iншi джерела власних надходжень, а тепер я не знаю які проводки я маю відобразити в 6 меморіальному ордері.

5.6 Витрачання спонсорських та благодійних внесків 2117 (2128) "Інша поточна дебіторська заборгованість", 6415 (6425) "Розрахунки з іншими кредиторами", 6211 (6221) "Розрахунки з постачальниками та підрядниками", 2113 (2123) "Розрахунки за авансами, виданими постачальникам, підрядникам за товари, роботи і послуги" 2211 (2221) "Готівка у національній валюті", 2212 (2222) "Готівка в іноземній валюті", 2311 (2321) "Поточні рахунки в банку", 2313 (2323) "Реєстраційні рахунки"


Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

Скажите пожалуйста счет 5511 пассивный или активно-пассивный?

marinasin писав:Скажите пожалуйста счет 5511 пассивный или активно-пассивный?

Начебто пасивний, а шо це вам дає?? Чому питаєте? Мені аж цікаво :)

В программе свернутый 5511 5512 получается остаток по д-ту, но в кварт. отчете чтобы выйти на сумму он стоит с минусом... ничего не пойму..
5512 на 01.01.17 232000 к-т, а 5511 за первый квартал 274000 д-т

если счет пассивный то я должна кредитовый остаток минус дебетовый?

marinasin писав:если счет пассивный то я должна кредитовый остаток минус дебетовый?

вот погуглил
у активных счетов увеличение отражается по дебету счета, а уменьшение по кредиту (н-р: активный счет 10 "Материалы", по дебету отражаются остатки и поступления материалов, а по кредиту выбытия материалов) , у пассивных счетов наоборот ( н-р: пассивный счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" по дебету отражается выплата зарплаты и удержания из неё, а по кредиту начисление).