облік дотаційних коштів у дитячих садках

Запитання по проводкам які не знайшли відображення в типовій кореспонденції
Відповісти
viktoriaivancho
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 18
З нами з: 25 червня 2017, 14:20
Регіон: Закарпатская область
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення viktoriaivancho »

Допоможіть розібратися. Вартість харчування однієї дитини в садочку на день 20 грн. Із них 10 гривень платять батьки,10 грн відшкодовує міська рада.

 Робимо проводки по батькам

д-т 6414   кт 7111- 25000;
Д-т 2211   Кт 6414- 25000
Дт 2313    Кт 2211- 25000


А Як зробити проводки по коштам що відшкодовує міська рада( тобто оплачує по загальному фонду продукти харчування )

Наперед вдячна!

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8742
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Мабуть міськрада вам не відшкодовує, а вас фінансує! І якщо це по загальному фонду то
Дт 2313 Кр 7011 - виділено асигнувань

А слово відшкодовує це коли ви понесли витрати,  а потім вам їх відшкодовують і ви їх відносите на відновлення касових видатків!

viktoriaivancho
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 18
З нами з: 25 червня 2017, 14:20
Регіон: Закарпатская область
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення viktoriaivancho »

EVGENIY писав:Мабуть міськрада вам не відшкодовує, а вас фінансує! І якщо це по загальному фонду то
Дт 2313 Кр 7011 - виділено асигнувань

А слово відшкодовує це коли ви понесли витрати,  а потім вам їх відшкодовують і ви їх відносите на відновлення касових видатків!
Я саме працюю в міській раді.
Мабуть,я не так спитала.
 Я хотіла запитати як поставити 

в 15 мемоіальному ордері за дітей чорнобильців,ато,малозабезпеченим,тобто тим яким надаються пільги із сплати батьківської плати.Крім того ми надаємо пільги всім дітям на половину вартості харчування -10 грн.
 Виділяємо асигнування із загального фонду на продукти,які зїли пільговики,із спецкоштів оплачуємо другу половину продуктів,які зїли діти за батьківську плату.
 просто у нас до цих пір вели лише меморіальний ордер №15 лише по батьках, а тепер нас Кру заставляє вести ще три інші меморіальні ордери по пільговиках.
 Я пробувала так
д-т 6414/2   Кт 7111/2
дт 8013       Кт 6414/2, але тоді подвоюються витрати 8013 по ордеру 12,і доходів 7111/2 немає ніде у звітності.
Допоможіть,якщо це можливо.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8742
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Які три МО????

У вас повинна бути відомість нарахування батківської плати, по типу ось так

ФІО \  Нараховано батьківська плата \ Зменьшена батківська плата на пільгу 1 \ Зменьшена батківська плата на пільгу 2 і т.д\ Зменьшено на суму оплати продуктів харчування за рахунок ЗФ \ Разом до сплати



Може щось і не урахував але приблизно так

Ось колонка  "Разом до сплати" і є Дт 6414 Кр 7111

viktoriaivancho
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 18
З нами з: 25 червня 2017, 14:20
Регіон: Закарпатская область
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення viktoriaivancho »

EVGENIY писав:Які три МО????

У вас повинна бути відомість нарахування батківської плати, по типу ось так

ФІО \  Нараховано батьківська плата \ Зменьшена батківська плата на пільгу 1 \ Зменьшена батківська плата на пільгу 2 і т.д\ Зменьшено на суму оплати продуктів харчування за рахунок ЗФ \ Разом до сплати



Може щось і не урахував але приблизно так

Ось колонка  "Разом до сплати" і є Дт 6414 Кр 7111
Ця проводка і відомість у мене приблизно така сама, я як показати саме цю надану пільгу в обліку?!

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8742
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

А в чому проблема тоді?  :57:

viktoriaivancho
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 18
З нами з: 25 червня 2017, 14:20
Регіон: Закарпатская область
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення viktoriaivancho »

EVGENIY писав:А в чому проблема тоді?  :57:
Вибачайте,але ми не розуміємо один одного.
я не знаю як показати нарахування іменно цієї пільги,як вивести скільки ми повинні кинути садочку коштів для оплати продуктів по загальному фонду,вивести скільки мали кинути і скільки кинули. Вивести нашу заборгованість перед ними.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8742
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Давайте з початку!
Ви міська рада! Я це зрозумів! А садочок це окрема установа яка включена в вашу мережу?? Чи рахунки на садочок відкриті на ваше ім'я по відповідному КПК??? Хто нараховує плату ви чи бухгалтер садочка??? Чи які між вами відносини???

viktoriaivancho
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 18
З нами з: 25 червня 2017, 14:20
Регіон: Закарпатская область
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення viktoriaivancho »

EVGENIY писав:Давайте з початку!
Ви міська рада! Я це зрозумів! А садочок це окрема установа яка включена в вашу мережу?? Чи рахунки на садочок відкриті на ваше ім'я по відповідному КПК??? Хто нараховує плату ви чи бухгалтер садочка??? Чи які між вами відносини???
Садочок окрема установа,включена в нашу мережу. Плату нараховує бухгалтер у садочку. І саме вона не знає,як зробити ці проводки по пільговим дітям. По батьківській в неї добрі і проводки ,і відомість до проводки.
д-т 6414           Кт 7111- лише на суму ,що мають заплатити батьки. Ця сума буде і в формі 4.1 як нараховано доходів.
А їй кажуть,що на дотаційні кошти треба робити окремо проводку на 100 % відсодкову пільгу
Дт 6414/1       Кт 7111/1
дт 8511          Кт 6414/1- оплачено за загальним фондом

50 % пільгу
Дт 6414/2       Кт 7111/2

дт 8511          Кт 6414/2- оплачено за загальним фондом
 і пільгу на всіх діточок від міської ради
Дт 6414/3       Кт 7111/3

дт 8511          Кт 6414/3- оплачено за загальним фондом,але цих 7111/1,7111/2,7111/3 та 8511 немає ні в одній казначейській формі.
Чи правильно від них вимагають робити ці проводки,бо тієї заборгованості,що ми -міська рада не дали їм асигнувань на виплату продуктів,немає ніде в головній книзі і у звітності.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8742
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

ясно! Звичайно ж це брєд! 

Тоді вже так робити:
Нараховано Дт 6414 Кр 7111
Зменьшено нарахування на суму (пільги 1) Дт 7111 Кр 6414
Зменьшено нарахування на суму (пільги 2) Дт 7111 Кр 6414

8 класс в цьому випадку взагалі то не доречний!!

Відповісти

Повернутись до “Кореспонденція субрахунків”