https://buhgalter.com.ua/forum/

Підскажіть будь ласка проводки по списанню ІНМА які були придбані до 01.01.2017р. Дуже потрібно. Дякую всім!!!

Я робила проводки:
ДТ 8114 КТ 1412 - 50% ІНМА
ДТ 1412 КТ 11 - на суму списання ІНМА
ДТ 51 КТ 5512 - на суму залишкової вартості ІНМА
Тільки ось в чому біда, тепер у мене не йде баланс (увязка з 2 дс) на суму залишкової вартості.

і в мене така біда ))) уже звіт потрібно за другий квартал робити а я ще з першим не розібралась........

Доброго дня! Мені теж потрібно списати ІНМА придбані, точніше виготовлені власними силами в 2016 році та в 2017 в звязку з крадіжкою.

Де взяти чіткі приклади від А до Я по списанню ІНМА , придбаних до 01.01.2017 ? Може є якісь роз"яснення Мінфіна? Якщо брати проводки з Типової кореспонденції - немає увязки з 2ДС. Хто дивився вебінар 27.04.17 "Облік ОЗ і запасів:новації 2017", чи було там про проводки на списання ІНМА ? ДОПОМОЖІТЬ!

При прийманні звітів від розпорядників (наша установа головний розпорядник) виникла проблема невідповідності фінансового результату між формами 1дс та 2дс., у випадках списання ОЗ та МШП, придбаних до 2017 року. На прикладі даних зі своєї головної книги, спробувала розібратись в чому суть. Виявилось, що застосування проводок, запропонованих типовими не підходить для списання майна, придбаного до 2017 року. У файлі виклала свої пропозиції та зауваження. Незнаю наскільки це правильно, але форми сходяться.

Добрый день, Руслана) Подскажите пожалуйста, а были ли у Вас приобретения Ос и МНМА за счет средств, которые остались с прошлого года и тоже попали в финансовый результат прошлого года, предлагают проводку на корректировку финансового результата Дт5512 Кт5411, что тоже приводит к не увязке форм 1дс с формой 2 дс именно на сумму приобретения за счет средств прошлых лет уменьшает финансовый результат и как Вы правильно говорите на сумму остаточной стоимости списанных МНМА, приобретены до 01.01.2017 года и списанных в этом году увеличивает финансовый результат? ЕСЛИСО СПИСАНИЕМ МОЖЕТ И МОЖНО ЧТО-ТО РЕШИТЬ, А КАК ПОСТУПИТЬ С ПРИОБРЕТЕНИЕМ?

Счастливая. За умови, що на 01.01.2017 по Дт 2313 = 3500 грн., по Кт 5512=3500грн.Не використані кошти, як залишок на рахунку в ДКУ та не використаний дохід на фін.результаті. При придбанні спробуйте наступні проводки:
6211-2313 - 3500 (проведено розрахунок з постачальником)
1311-6211-3500 (отримано МШП на склад)
1113-1311-3500 (передано МШП зі складу в експлуатацію)
8014-1412-1750 (нараховано 50% зносу при передачі в експлуатацію)
5511-8014-1750 (в кінці кварталу закрито витрати (амортизацію) на фін.результат поточного року)
5512-5411 - 3500 (дохід минулого року, віднесений на фін.результат минулого року закривається на цільове фінансування цього року)
5411-5111-3500 (збільшується вартість капіталу (або фонди).
Ну от якось та.

які ви використовуєте акти списання інших необоротних активів в 2017р.- Акт списання основних засобів (часткової ліквідації)?

Герасимчук Руслана писав:При прийманні звітів від розпорядників (наша установа головний розпорядник) виникла проблема невідповідності фінансового результату між формами 1дс та 2дс., у випадках списання ОЗ та МШП, придбаних до 2017 року. На прикладі даних зі своєї головної книги, спробувала розібратись в чому суть. Виявилось, що застосування проводок, запропонованих типовими не підходить для списання майна, придбаного до 2017 року. У файлі виклала свої пропозиції та зауваження. Незнаю наскільки це правильно, але форми сходяться.

Герасимчук Руслана. Скажіть, будь ласка, Ви зараз працюєте по цим проведенням, що пропонуєте, чи по типовим?

Герасимчук Руслана, а якщо зробити технічну проводку Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу нарахованого до 01.01.2017р., тоді по Дт 5111 Кт 5512 треба відображати первісну вартість ОЗ?