почитайте інструкцию по списанию основних  засобів та все написано

если в холодильнике есть драг. металлы то их надо сдать на предприятие в котором есть лицензия на прием драг. мет, а если вы это не сделаете то и списать вы не можете.

А почему в квартальной отчетности только одна увязка, а по видаткам где?