Квартальна звітність до казначейства

Олена Кушнір

короче сама запуталась и не знаю как выбраться

Ira555

Олена Кушнір писав:Ira555, по другому никак не получился бы баланс

Ну я ваші цифри вбила по тим проведенням і баланс зійшовся. Приберіть з р. 1400 215622,24, точніше, приплюсуйте, ви ж цю суму мінусували тоді.

oksana_burco

Шановні колеги. Допоможіть будь-ласка. Роблю баланс вперше. Сам баланс зійшовся, Актив =Пасиву. Форма 2-Дс все ніби правильно, фінансовий результат = головній книзі =23081 грн. А фінансовий ресультат по формі 1-Дс : на початок 195050 грн. на кінець 202 367. Різниця виходить 7317 грн. Це там має бути ? чи фінансовий результат у формах 1-дс і 2 дс мають бути однаковими ?

Фінансовий результат, який відображається у рядку 1420 "Фінансовий результат" форми N 1-дс "Баланс" не дорівнює сумі рядків 1420 "Фінансовий результат" графи 3 "на початок звітного періоду" форми N 1-дс "Баланс" та 2390 "Профіцит/дефіцит за звітний період" форми N 2-дс "Звіт про фінансові результати", оскільки на звітну дату може бути змінено накопичений фінансовий результат минулих періодів (списання основних засобів, дебіторської та кредиторської заборгованості строк позовної давності яких минув тощо), а також фінансовий результат поточного звітного періоду (вилучення з витрат, які включаються до вартості основного засобу, відновлення касових видатків тощо). Зазначені коригування фінансового результату та накопиченого фінансового результату не відображаються у формі 2-дс, тому відповідності фінансового результату на звітну дату фінансовому результату на початок року, відображеному у рядку 1420 "Фінансовий результат" графа 3 форми N 1-дс "Баланс" (+/-) сума дефіциту/профіциту, відображена у рядку 2390 "Профіцит/дефіцит за звітний період" форми N 2-дс "Звіт про фінансові результати" не може бути.

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/news/zvitnist/metodologichni-rozyasnennya-problemnih-pitan-skladannya-ta-podannya/

Олена Кушнір писав:Подскажите, пожалуйста, в прошлом квартале индексировали жилой фонд делали такие проводки
1013 5311 на сумму индексации основных средств 215622,24
5311 1411 на сумму проиндексированного износа 111035,33
То есть в главной книге по кредиту 5311 осталась висеть сумма 104586,91
В балансе это выглядело так: в активе увеличили 1013 на 21622,24 , износ увеличили на 111035,33. В пассиве уменьшили в строке 1400 внесеный капитал на 215622,24 а в строке 1410 капитал в дооценках поставили разницу между 215622,24 - 111035,33=104586,91
В этом квартале, по главной книге, когда проверяли суммы всех ОС+1113 и сравниваем внесеный капитал 5111+5311 не идет на сумму проиндексированного износа 111035,33
Нужно ли в конце квартала закрывать 5311? И каким счётом? Как теперь всё показывать в балансе? Можно ли сделать такие проводки, чтобы выровнять внесеный капитал
5311 5511- 104586,96
5511 5111 - 215622,24

В пассиве уменьшили в строке 1400 внесеный капитал на 215622,24 -- ЗАЧЕМ??? Вы не в одной проводке его не трогали но в балансе уменьшили!

Олена Кушнір

EVGENIY, дивилась тут

https://buhgalter.com.ua/dovidnik/prikl ... -obyektiv/

Олена Кушнір писав:EVGENIY, дивилась тут

https://buhgalter.com.ua/dovidnik/prikl ... -obyektiv/

Да єто я писал там проводки :)
Но я не вижу там что б в пасиве уменьшали внесений капитал!

Олена Кушнір

EVGENIY

Нет не проводки, пример заполнения баланса в строке 1400 внесений капитал меньше на сумму индексации балансовой стоимости основных средств, а в строке 1420 разница между суммы индексации балансовой стоимости и суммы индексации износа

Олена Кушнір писав:EVGENIY

Нет не проводки, пример заполнения баланса в строке 1400 внесений капитал меньше на сумму индексации балансовой стоимости основных средств, а в строке 1420 разница между суммы индексации балансовой стоимости и суммы индексации износа

строка 1400 одинаковая и в первом и во втором примере! И не меняется ни в первом ни во втором примере!

Олена Кушнір

EVGENIY

я понимаю, я не понимаю почему строка первисна вартисть 1001 не равняется внесеному капиталу строка 1400

Олена Кушнір писав:EVGENIY

я понимаю, я не понимаю почему строка первисна вартисть 1001 не равняется внесеному капиталу строка 1400

она и не должна равняться! Там много нюансов и как видите ваш тоже можно отнести к нюансам!

Олена Кушнір

EVGENIY

я вроде бы стараюсь доказать это своему главному бухгалтеру, но она сопротивляется. Видит формулу в форме и всё, считает, что ее сбивать нельзя

Олена Кушнір писав:EVGENIY

я вроде бы стараюсь доказать это своему главному бухгалтеру, но она сопротивляется. Видит формулу в форме и всё, считает, что ее сбивать нельзя

Если вы скачайте сейчас то формулы там уже не будет!

Я ее только что удалил и файл обновил!

Олена Кушнір писав:EVGENIY

я вроде бы стараюсь доказать это своему главному бухгалтеру, но она сопротивляется. Видит формулу в форме и всё, считает, что ее сбивать нельзя

Я как человек который делал этот файл, даю благословление на удаление той формулы в строке 1400!

Олена Кушнір

EVGENIY

Дякую Вам велике. Може допоможе моєму керівнику

jaryna

добрий день. підскажіть як перевірити фінансовий результат у звіті ?

майстер

Ніколи не мала видатків по капремонту. Проплатили за проведення експертизи 2622 по програмі енергозбереження. І тепер не знаю які правильні проводки мають бути і чи ці видатки показувати в ф2-дс, чи впливає воно на фінансовий результат. До цього тільки було придбання по КЕКВ 3110. Якщо можна, допоможіть.

user

Було проведено списання ОЗ і відповідно проведення Дт5111 Кт 5512.
Зрозуміло що на цю суму не буде йти фінансовий результат в балансі і формі 2дс.
Питання: списання ОЗ на Кт5512 збільшує чи зменшує витрати у формі 2 дс?

user

jaryna писав:добрий день. підскажіть як перевірити фінансовий результат у звіті ?

результат в балансі на кінець мінус результат на початок дорівнює дефіцит/профіцит у формі 2дс(якщо було списання необоротних активів(КТ 5512) то на цю суму буде не йти - пишете пояснення по рядку 1420 балансу).

user писав:Було проведено списання ОЗ і відповідно проведення Дт5111 Кт 5512.
Зрозуміло що на цю суму не буде йти фінансовий результат в балансі і формі 2дс.
Питання: списання ОЗ на Кт5512 збільшує чи зменшує витрати у формі 2 дс?

Дт 5111 Кр 5512 до форми 2 дс відношення не має, і до витрат також відношення не має!

Віднесення до накопичених фінансових результатів первісної вартості основних засобів.... при їх списанні

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

jaryna

Чи впливає на зміну фінансового результату нарахування 50% зносу на придбані ІНМА ? і чи потрібно у пояснювальній записці вказувати про нарахування зносу?

Ira555

jaryna писав:Чи впливає на зміну фінансового результату нарахування 50% зносу на придбані ІНМА ? і чи потрібно у пояснювальній записці вказувати про нарахування зносу?

Звісно впливає, адже Ви нараховуєте на 8014/8114 знос, а потім списуєте в кінці кварталу на 5511

JAFA

user писав:
jaryna писав:добрий день. підскажіть як перевірити фінансовий результат у звіті ?
результат в балансі на кінець мінус результат на початок дорівнює дефіцит/профіцит у формі 2дс(якщо було списання необоротних активів(КТ 5512) то на цю суму буде не йти - пишете пояснення по рядку 1420 балансу).

Збільшення прибутку збитку в балансі не завжди відповідає фінансовому результату в формі 2дс. Є проводки, які напряму збільшують чи зменшують прибуток збиток у головній. Тож така перевірка неправильна.

Картинка

Доброго дня, підкажіть, то знає, чи правильно зроблено баланс?

баланс

Місяць БЕРЕЗЕНЬ 2019 року МІСЦЕВИЙ БЮДЖЕТ
	№ мемор.	дебет	кредит	2313 (326)	2314 (328)	2313 (321)	6511 (661)	6311 (641)	6312 (642)	6516 (666)	6416 (652)	6313 (651)	7011 (702)	8013 (2210,2240,2270)	8012 (2120)	8011(2111)	8411 (2250,2800)	6415 (675)	1812/1 (234/1)	1812 (234)	2116 (362)	2213 (331)	8014 амортизація	5511 (431)	1812 (221)	1014 (104)	1113 (113)	5111 (401)	5512 (411)	1411 (131)	1412 (132)
число місяця	ордера	Сума по ордеру	Сума по ордеру	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
		239942,40	239942,40	0,00		0,00					0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		99340,99	11955,15		16028,21	0,00	69802,07	0,00	1555,12	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	36,75		16102,44	0,00	1235,50	0,00	75933,00	0,00	47294,16	0,00		123263,88		-60804,72		54495,00		23647,25
29.03.19	2	98547,72	98547,72					49273,86	49273,86	26895,27		6082,01		506,84		304,83				8297,28			49273,86									7187,63
29.03.19	2/1	7851,94	7851,94			3925,97	3925,97			3160,41		706,67		58,89					3925,97
29.03.19	5	53671,44	53671,44							7659,24	37714,92		6788,68		565,73		304,83	3925,97			8297,28					8297,28		33788,95
29.03.19	6	7187,63	7187,63																					4499,63									7187,63			2688,00
29.03.19	10	2688,00	2688,00																					2688,00													2688,00
29.03.19	17	1647,00	1647,00																																							1647,00															1647,00
29.03.19	17/1	298913,01	298913,01																			148614,85			19142,78		24325,49		103591,02		1555,12												1683,75	150298,16	148614,85
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		0,00	0,00
		470506,74	470506,74	0,00	0,00	3925,97	3925,97	49273,86	49273,86	37714,92	37714,92	6788,68	6788,68	565,73	565,73	304,83	304,83	3925,97	3925,97	8297,28	8297,28	148614,85	49273,86	7187,63	19142,78	8297,28	24325,49	33788,95	103591,02	0,00	1555,12	7187,63	7187,63	0,00	0,00	2688,00	2688,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1647,00	1683,75	150298,16	148614,85	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	1647,00	0,00	0,00
		142248,41	142248,41	0,00		0,00		0,00			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00		0,00		0,00		0,00			0,00	0,00		0,00			0,00	0,00		0,00		17785,75		1235,50		75933,00		47294,16			123263,88		-60804,72		56142,00		23647,25

у січні 19 р. було списано печатки на суму 73,50
д 8014 к 1412-36,75
д 1412 к 1113-73,50
д 5111 к 5512 - 36,75
у березні - д 5511 к 8014-36,75

БАЛАНС
на 1 квітня 2019 року
				Форма № 1-дс
АКТИВ	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
І. НЕФІНАНСОВІ АКТИВИ
Основні засоби:	1000	45 122	43 438
первісна вартість	1001	123 301	123 227
знос	1002	78 179	79 789
Інвестиційна нерухомість	1010	-	-
первісна вартість	1011	-	-
знос	1012	-	-
Нематеріальні активи:	1020	-	-
первісна вартість	1021	-	-
накопичена амортизація	1022	-	-
Незавершені капітальні інвестиції	1030	-	-
Довгострокові біологічні активи	1040	-	-
первісна вартість	1041	-	-
накопичена амортизація	1042	-	-
Запаси	1050	1 236	1 236
Виробництво	1060	-	-
Поточні біологічні активи	1090	-	-
Усього за розділом І	1095	46 358	44 674
ІІ ФІНАНСОВІ АКТИВИ
Довгострокова дебіторська заборгованість	1100	-	-
Довгострокові фінансові інвестиції, у тому числі:	1110	-	-
цінні папери, крім акцій	1111
акції та інші форми участі в капіталі	1112

Поточна дебіторська заборгованість
за розрахунками з бюджетом	1120	-	-
за розрахунками за товари, роботи, послуги	1125	-	-
за наданими кредитами	1130	-	-
за виданими авансами	1135	-	-
за розрахунками із соціального страхування	1140	-	-
за внутрішніми розрахунками	1145	-	-
інша поточна дебіторська заборгованість	1150	-	-
Поточні фінансові інвестиції	1155	-	-
Грошові кошти та їх еквіваленти розпорядників бюджетних коштів та державних цільових фондів у:
національній валюті, у тому числі в:	1160	-	-
касі	1161	-	-
казначействі	1162	-	-
установах банків	1163	-	-
дорозі	1164	-	-
іноземній валюті	1165	-	-
Кошти бюджетів та інших клієнтів на:
єдиному казначейському рахунку	1170	-	-
рахунках в установах банків у тому числі в:	1175	-	-
національній валюті	1176	-	-
іноземній валюті	1177	-	-
Інші фінансові активи	1180	-	-
Усього за розділом ІІ	1195	-	-
ІІІ ВИТРАТИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ	1200	-	-
БАЛАНС	1300	46 358	44 674
ПАСИВ	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
І. ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ТА ФІНАНСОВИЙ РЕЗУЛЬТАТ
Внесений капітал	1400	123 301	123 264
Капітал у дооцінках	1410	-	-
Фінансовий результат	1420	-76 943	-78 590
Капітал у підприємствах	1430	-	-
Резерви	1440	-	-
Цільове фінансування	1450	-	-
Усього за розділом І	1495	46 358	44 674
II. ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
Довгострокові зобов’язання:
за цінними паперами	1500	-	-
за кредитами	1510	-	-
інші довгострокові зобов’язання	1520	-	-
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями	1530	-	-
Поточні зобов’язання:
за платежами до бюджету	1540	-	-
за розрахунками за товари, роботи, послуги	1545	-	-
за кредитами	1550	-	-
за одержаними авансами	1555	-	-
за розрахунками з оплати праці	1560	-	-
за розрахунками із соціального страхування	1565	-	-
за внутрішніми розрахунками	1570	-	-
інші поточні зобов’язання, з них:	1575	-	-
за цінними паперами	1576	-	-
Усього за розділом ІІ	1595	-	-
ІІІ. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ	1600	-	-
ІV. ДОХОДИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ	1700	-	-
БАЛАНС	1800	46 358	44 674

Картинка

с-до на кінець таке:
д-т 5511-17785,75
д-т 1812 - 1235,50
д-т 1014 - 75933
д-т 1113 - 47294,16
к-т 5111 - 123263,88
к-5512 - -60804,72
к-т 1411 - 56142,00
к-т 1412 - 23647,25

Зачем ви єто все сюда вибрасиваете?

вот ваш баланс и ни к чему єти простині викладівать

natalia123

Доброго дня! допоможіть будь ласка розібратись. у звітному періоді були безоплатно отримані основні засоби. чи потрібно їх вартість вказувати в Ф 2-дс в інших доходах від неопераційної діяльності? коли вказую то не сходяться ф 1-дс, фінансовий результат, з ф 2-дс дефіцит/профіцит. Чи вони і не повинні сходитись? при оприбуткуванні я доходи списала на внесений капітал проводкою Дт7511 Кт5111

natalia123 писав:Доброго дня! допоможіть будь ласка розібратись. у звітному періоді були безоплатно отримані основні засоби. чи потрібно їх вартість вказувати в Ф 2-дс в інших доходах від неопераційної діяльності? коли вказую то не сходяться ф 1-дс, фінансовий результат, з ф 2-дс дефіцит/профіцит. Чи вони і не повинні сходитись? при оприбуткуванні я доходи списала на внесений капітал проводкою Дт7511 Кт5111

https://budget.factor.ua/viewtopic.php? ... 500#p92951

KARI

Доброго дня, підкажіть у який рядок додатка 27 бюджетної звітності поставити суму компенсації за невикористану відпустку працівника , якого було прийнято в установу по переводу. Перерахувало кошти підприємство, з якого працівник звільнився. Буду вдячна за допомогу.