1 дф

Татуана
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 27
З нами з: 24 вересня 2013, 08:50
Регіон: Киев
Звідки: Киев

Повідомлення Татуана »

Подскажите, неправильно введён код нового сотрудника, как подать навий звытний продублировав все строчки с правильным кодом и будет ли штраф

Аватар користувача
eMelya
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 1963
З нами з: 06 березня 2013, 01:42
Регіон: Полтавская область
Звідки: Кременчук
Дякував (ла): 14 разів
Подякували: 69 разів
Контактна інформація:

Повідомлення eMelya »

Татуана,
4.1. Коригування поданого і прийнятого податкових розрахунків проводяться на підставі самостійно виявлених податковим агентом помилок, а також на підставі повідомлень про помилки, виявлені контролюючим органом.
4.2.У разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку до закінчення строку його подання подається звітний новий податковий розрахунок.
4.3. Уточнюючий податковий розрахунок подається у разі необхідності проведення коригувань податкового розрахунку після закінчення строку його подання. Уточнюючий податковий розрахунок може подаватися як за звітний період, так і за попередні періоди.
4.4. Порядок заповнення звітного нового та уточнюючого податкових розрахунків є однаковим. Звітний новий та уточнюючий податкові розрахунки подаються на підставі інформації з попередньо поданого податкового розрахунку і містять інформацію лише за рядками й реквізитами, які уточнюються. Для заповнення також використовується інформація з повідомлень про виявлені помилки, які відправляються контролюючими органами до податкового агента.

для виключення одного помилкового рядка з попередньо введеної інформації потрібно повторити всі графи такого рядка і у графі 9 указати "1" - на виключення рядка;
для введення нового або пропущеного рядка потрібно повністю заповнити всі його графи і у графі 9 указати "0" - на введення рядка;
для заміни одного помилкового рядка іншим потрібно виключити помилкову інформацію відповідно до абзацу другого цього пункту та ввести правильну інформацію відповідно до абзацу третього цього пункту, тобто повністю заповнити два рядки, один з яких виключає попередньо внесену інформацію, а другий вносить правильну інформацію. У такому разі в першому рядку в графі 9 указується "1" - рядок на виключення, а в другому - "0" - рядок на введення.

Аватар користувача
вишня
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 63
З нами з: 09 серпня 2013, 12:26
Регіон: Харьковская Область
Звідки: Харьков
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 1 раз

Повідомлення вишня »

Доброго ранку всім бюджетникам! Хто знає-підскажіть... Чи можна подати форму1-ДФ сьогодні по зарплаті як порція 1, а завтра по стипендії - як порція 2? І ще... Яку зарплату показувати для отримання субсидії та за який період- 12 місяців назад з дня зверенення чи за календарний 2014 рік ?

Ирис_ubr
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 31
З нами з: 03 січня 2013, 09:29
Регіон: Николаевская Область
Звідки: Николаев
Подякували: 1 раз

Повідомлення Ирис_ubr »

sambazo  аналогічне питання. Як ви відправили звіт?
..."сотрудник принят на работу 26.03.15, а зарплата начислена в апреле, как
показывать в 1ДФ? Строчку с нулями и датой принятия сотрудника?"

Аватар користувача
Радистка_Кэт
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 2219
З нами з: 20 вересня 2012, 20:18
Регіон: Киев
Звідки: Киев
Дякував (ла): 46 разів
Подякували: 21 раз

Повідомлення Радистка_Кэт »

azazela74 писав:Радистка_Кэт Подскажите все по военному сбору отображаем как и по подоходному зп за 3 месяца и военный сбор за 3 месяца?
Да

Ver_lena
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 164
З нами з: 31 березня 2011, 11:22
Регіон: Одесская Область
Звідки: Одесса

Повідомлення Ver_lena »

Уважаемые коллеги, а в какой программе вы набираете 1ДФ?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Ver_lena писав:Уважаемые коллеги, а в какой программе вы набираете 1ДФ?
OPZ и/или Єдине вікно

Ver_lena
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 164
З нами з: 31 березня 2011, 11:22
Регіон: Одесская Область
Звідки: Одесса

Повідомлення Ver_lena »

Да, я тоже. Одна удобней другой :4: Думала, может, что удобней есть :7:

Наталья0512
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 53
З нами з: 05 червня 2015, 13:43
Регіон: Луганская область

Повідомлення Наталья0512 »

скажите пожалуйста а людей у которых нет зп строчки нужно удалять?

Інна Братчук
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 56
З нами з: 10 липня 2014, 14:05

Повідомлення Інна Братчук »

доброго дня, підскажіть в такій ситуації як в 1 дф показати допомогу на поховання що виплачена за рахунок ФСС 2200 і за рахунок організації 3420

Аватар користувача
Vse_ta_je
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 37
З нами з: 26 березня 2012, 13:30
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Днепропетровск
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 6 разів

Повідомлення Vse_ta_je »

Доброго дня! Підкажіть будь ласка, як заповнюємо в звітіт за 2кв.2015р рядок по працівниці, що вийшла з декретної відпустки в червні місяці? Мене збиває з пантелику лише 1 відпрацьований місяць і відсутність дати прийому на роботу чи звільнення

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Vse_ta_je писав:Доброго дня! Підкажіть будь ласка, як заповнюємо в звітіт за 2кв.2015р рядок по працівниці, що вийшла з декретної відпустки в червні місяці? Мене збиває з пантелику лише 1 відпрацьований місяць і відсутність дати прийому на роботу чи звільнення
Ви ж її і не звільняли! Все добре дати там не потрібні!! Не бентежтесь :20:

Аватар користувача
Vse_ta_je
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 37
З нами з: 26 березня 2012, 13:30
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Днепропетровск
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 6 разів

Повідомлення Vse_ta_je »

Ви ж її і не звільняли! Все добре дати там не потрібні!! Не бентежтесь :20:
:69: Дякую! Тепер не буду :62:

Аватар користувача
Helen72
Новачок
Новачок
Повідомлень: 9
З нами з: 17 червня 2014, 10:16
Регіон: Хмельницкая Область
Звідки: Хмельницкий

Повідомлення Helen72 »

Підкажіть будь-ласка. В установі е мобілізований працівник за яким зберігається середньій заробіток який виплачувала організація, та утримували ПДФО. В 1 кв. показували його доходи з ознакою доходу 101. У 2 кв. отримали компенсацію з бюджету (ознака доходу 128) на витрати моб.працівнику які не обкладаються ПДФО. Зробила відповідні перерахунки. Як це показати в 1-ДФ? В 1-дф по ознаці 101 получається "-"????

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Helen72 писав:Підкажіть будь-ласка. В установі е мобілізований працівник за яким зберігається середньій заробіток який виплачувала організація, та утримували ПДФО. В 1 кв. показували його доходи з ознакою доходу 101. У 2 кв. отримали компенсацію з бюджету (ознака доходу 128) на витрати моб.працівнику які не обкладаються ПДФО. Зробила відповідні перерахунки. Як це показати в 1-ДФ? В 1-дф по ознаці 101 получається "-"????
https://buhgalter.com.ua/news/zvitnist/ ... o-zboru-v/
:31:

Танюша
Новачок
Новачок
Повідомлень: 5
З нами з: 16 липня 2015, 14:24
Регіон: Херсонская область
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Танюша »

Підкажіть будь-ласка яка буде ознака доходу, якщо працівник звільнився у грудні 2014 року, а компенсацію при звільнені виплачували у квітні 2015 за рішенням суду?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Танюша писав:Підкажіть будь-ласка яка буде ознака доходу, якщо працівник звільнився у грудні 2014 року, а компенсацію при звільнені виплачували у квітні 2015 за рішенням суду?

Код: Виділити все

Звільнення працівників
Виплата компенсації за невикористану відпустку із запізненням обкладається ПДФО

Працівник звільнився 30.06.2011 р. Розрахункові нараховано 30.06.2011 р. Але суму компенсації за невикористану відпустку виплачено 01.07.2011 р. Як відобразити таку виплату в звітності? У якому періоді показати суму компенсації та за якою ознакою доходу в звіті до ПФУ і у ф. №1ДФ?

Згідно з трудовим законодавством України, з працівником повинні розрахуватися у день звільнення (ст. 116 КЗпП). Але нарахування проведено у місяці звільнення, тобто 30.06.2011 р., відповідно сума розрахункових є складовою червневої зарплати.

У разі невиплати з вини власника або уповноваженого ним органу належних звільненому працівникові сум у строки, зазначені у статті 116 КЗпП, за відсутності спору про їх розмір підприємство (установа, організація) повинне виплатити працівникові його середній заробіток за весь час затримки до дня фактичного розрахунку.

Нещодавно ми мали роз'яснення стосовно заповнення ф. №1ДФ — у листі ДПА України від 10.08.2011 р. №14496/6/17-0215 (див. «Дебет-Кредит» №39/2011) сказано: «Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни у наступному місяці, повинна бути відображена в податковому розрахунку за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано». Отже, розрахункові відобразяться у звіті за ф. №1ДФ за II кв. 2011 р.

Компенсацію за невикористану відпустку нараховано 30.06.2011 р. у період перебування працівника у трудових відносинах із підприємством. А виплачено на день пізніше — фактично має місце затримка розрахунку при звільненні на 1 день.

При порушенні з вини роботодавця строків розрахунків з працівником за умови відсутності спору про розмір підприємство мусить виплатити звільненому працівникові його середній заробіток за весь час затримки до дня фактичного розрахунку (ст. 117 КЗпП).

Середню зарплату в цьому разі також розраховують згідно з Порядком №100 з розрахунку виплат за останні 2 календарні місяці. Тобто може йтися про компенсацію у розмірі одноденної зарплати.

Отже, у звіті за ф. №1ДФ за II кв. відобразимо код доходу «101 — Доходи у вигляді заробітної плати» у графі 5, а у графі 7 «Дата звільнення з роботи» запишемо «30.06.2011». У формі №1ДФ за III квартал слід відобразити суму штрафу за невчасну виплату розрахункових за ознакою «120».

У звіті за формою «Додаток 4» до ПФУ показуємо зарплату разом із розрахунковими за ознакою «1» у таблиці 6, а в таблиці 5 «Додатка 4» не забудьмо відобразити припинення трудових відносин 30.06.2011 р.
статья старая но к вашему вопросу актуальна

buhg
Місцевий
Місцевий
Повідомлень: 698
З нами з: 21 січня 2014, 14:27
Регіон: Одесская Область
Звідки: Одесса
Дякував (ла): 87 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення buhg »

помогите, пожалуйста выйти из ситуации : при сдаче отчета за 2 кв я в сумму нарахов зарплаты включила и сумму декретных , а они не облагаются военным сбором, а сумму сбора правильную , как теперь сдать новый звитний только по военному сбору ,ведь если я включу с 1 частью(НДФЛ) то цифра за квартал удвоится, а только 2 часть по воен. сбору отчет нельзя сформировать, может кто сталкивался

Котёнок05
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 69
З нами з: 22 березня 2012, 10:14
Регіон: Луганская область
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Котёнок05 »

Добрий вечір! підкажіть будь-ласка, якщо працівниця отримала лікарняні по вагітності та пологам, її потрібно відобразити в І ДФ з ознакою доходу 128 чи 101?

Тарнавская Ирина6
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 40
З нами з: 26 серпня 2015, 10:25
Регіон: Житомирская область
Звідки: Украина

Повідомлення Тарнавская Ирина6 »

Доброго дня!!! Підскажіть будь-ласка, лікарняні нараховані 28-го вересня і цього ж числа замовились в ФСС. Олата лікарняних за рах. ФСС пройшла 5-го жовтня. ПДФО, ЄСВ, військ.збору получаеться в заборгованості? в 1-ДФ показувати тільки нараховано цю суму по лікарняним, а виплочено уже в наступному кварталі?

Надєєва
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 356
З нами з: 29 травня 2014, 08:02
Дякував (ла): 3 рази
Подякували: 12 разів

Повідомлення Надєєва »

Котёнок05 писав:Добрий вечір! підкажіть будь-ласка, якщо працівниця отримала лікарняні по вагітності та пологам, її потрібно відобразити в І ДФ з ознакою доходу 128 чи 101?
Допомога по вагітності та пологах відображається з ознакою доходу 128

Котёнок05
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 69
З нами з: 22 березня 2012, 10:14
Регіон: Луганская область
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Котёнок05 »

Дякую!!!!!

rayrada
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 190
З нами з: 17 жовтня 2013, 09:23
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Днепропетровск
Дякував (ла): 8 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення rayrada »

Доброго дня! Може в когось виникала проблема з роздрукуванням звіту в податоквій звітності opz, програма зовсім не реагує на посилання на друк. Допоможіть будь-ласка!!!!!

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

rayrada писав:Доброго дня! Може в когось виникала проблема з роздрукуванням звіту в податоквій звітності opz, програма зовсім не реагує на посилання на друк. Допоможіть будь-ласка!!!!!
Adobe Reader установлен?

rayrada
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 190
З нами з: 17 жовтня 2013, 09:23
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Днепропетровск
Дякував (ла): 8 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення rayrada »

Так Adobe Reader встановлений.

buhg
Місцевий
Місцевий
Повідомлень: 698
З нами з: 21 січня 2014, 14:27
Регіон: Одесская Область
Звідки: Одесса
Дякував (ла): 87 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення buhg »

подскажите можно ли ставить 4 и 4а суммы налога с минусом,в августе уволились педагоги , сделала им перерасчет и вышел -40 грн ,показываю также дату увольнения, может кто то уже сдавал с минусом*?

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

rayrada писав:Так Adobe Reader встановлений.
Отключите антивирус

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8737
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 114 разів
Подякували: 1185 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

buhg писав:подскажите можно ли ставить 4 и 4а суммы налога с минусом,в августе уволились педагоги , сделала им перерасчет и вышел -40 грн ,показываю также дату увольнения, может кто то уже сдавал с минусом*?
Ставить с минусом можно, вот конечно не ваш случай но там присутствует минус

Код: Виділити все

ЗАГАЛЬНОДОСТУПНИЙ ІНФОРМАЦІЙНО-ДОВІДКОВИЙ РЕСУРС "ЗІР"

ЗАПИТАННЯ-ВІДПОВІДІ

Питання:

Як у податковому розрахунку за ф. 1ДФ відобразити результати перерахунку за попередні періоди ПДФО та військового збору у зв'язку з отриманням суми компенсації середнього заробітку працівника, призваного на військову службу за призовом під час мобілізації, на особливий період?

Відповідь:

Кабінет Міністрів України постановою від 04 березня 2015 року N 105 затвердив Порядок виплати компенсації підприємствам, установам, організаціям у межах середнього заробітку працівників, призваних на військову службу за призовом під час мобілізації, на особливий період (далі - Порядок), який набрав чинності з 17 березня 2015 року.

Цим Порядком визначено механізм виплати компенсації підприємствам, установам, організаціям у межах середнього заробітку працівників, призваних на військову службу за призовом під час мобілізації, на особливий період, за рахунок коштів, передбачених у державному бюджеті за програмою 2501350 "Компенсація підприємствам, установам, організаціям у межах середнього заробітку працівників, призваних на військову службу за призовом під час мобілізації, на особливий період".

Відповідно до пп. "и" пп. 165.1.1 п. 165.1 ст. 165 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами і доповненнями (далі - ПКУ), до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу платника податку не включаються, зокрема, компенсаційні виплати з бюджету в межах середнього заробітку працівників, призваних на військову службу за призовом під час мобілізації, на особливий період.

Підпунктом 1.2 п. 16 прим. 1 підрозд. 10 розд. XX ПКУ встановлено, що об'єктом оподаткування військовим збором є доходи, визначені ст. 163 ПКУ, зокрема загальний місячний (річний) оподатковуваний дохід; доходи з джерела їх походження в Україні, які остаточно оподатковуються під час їх нарахування (виплати, надання).

Нарахування, утримання та сплата (перерахування) військового збору до бюджету здійснюються у порядку, встановленому ст. 168 ПКУ, за ставкою 1,5 відсотка від об'єкта оподаткування, визначеною пп. 1.3 п. 16 прим. 1 підрозд. 10 розд. XX ПКУ (пп. 1.4 п. 16 прим. 1 підрозд. 10 розд. XX ПКУ).

Водночас, згідно з пп. 1.7 п. 16 прим. 1 підрозд. 10 розд. XX ПКУ звільняються від оподаткування збором доходи, що згідно з розд. IV ПКУ не включаються до загального оподатковуваного доходу фізичних осіб (не підлягають оподаткуванню, оподатковуються за нульовою ставкою), крім доходів, зазначених у підпунктах 165.1.2, 165.1.18, 165.1.25, 165.1.52 п. 165.1 ст. 165 ПКУ.

При цьому пп. 164.2.1 п. 164.2 ст. 164 ПКУ передбачено, що до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу платника податку включаються доходи у вигляді заробітної плати, нараховані (виплачені) платнику податку відповідно до умов трудового договору (контракту).

Роботодавець та/або податковий агент має право здійснювати перерахунок сум нарахованих доходів, утриманого податку за будь-який період та у будь-яких випадках для визначення правильності оподаткування, незалежно від того, чи має платник податку право на застосування податкової соціальної пільги (пп. 169.4.3 п. 169.3 ст. 169 ПКУ).

Таким чином, у разі повернення коштів з державного бюджету у межах компенсації середнього заробітку працівника, призваного на військову службу під час мобілізації, на особливий період, роботодавець проводить перерахунок на повернення податку і зазначає результати перерахунку у податковому розрахунку за ф. 1ДФ у періоді, в якому було проведено таке повернення, з від'ємним значенням.

Наприклад:

Найманому працівнику, призваному на військову службу за призовом під час мобілізації, роботодавцем за I квартал 2015 року нараховано середньомісячний дохід у сумі 12000 грн., з них відраховано податку на доходи фізичних осіб 1735,20 грн. та військового збору - 180 грн.

Відображення у податковому розрахунку ф. 1ДФ за I квартал 2015 року:

у розділі I "Суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і суми утриманого з них податку":

- графи 3а, 3 "Сума нарахованого/виплаченого доходу" - 12000 грн.;

- графи 4а, 4 "Сума утриманого податку" - 1735,20 грн.;

- графа "Ознака доходу" - "101";

у розділі II "Оподаткування процентів, виграшів (призів) у лотерею та військовий збір" рядок "Військовий збір":

- графи 3а, 3 "Сума нарахованого/виплаченого доходу" - 12000 грн.;

- графи 4а, 4 "Сума утриманого податку" - 180 грн.

Органами соціального захисту у II кварталі проведено повернення коштів підприємству з державного бюджету на виплати компенсації у межах середнього заробітку працівника за I та II квартали 2015 року.

Відображення у податковому розрахунку ф. 1ДФ за II квартал 2015 року:

у розділі I "Суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і суми утриманого з них податку":

- графи 3а, 3 "Сума нарахованого/виплаченого доходу" - 24000 грн.;

- графи 4а, 4 "Сума утриманого податку" - 0 грн.;

- графа "Ознака доходу" - "128".

При цьому необхідно провести сторно за ознакою "101" щодо сум, відображених у звітності за I квартал 2015 року, та проставити їх у звітності за II квартал 2015 року зі знаком мінус щодо сум нарахованого та виплаченого доходу, тобто:

- графи 3а, 3 "Сума нарахованого/виплаченого доходу" - "-12000 грн.";

- графи 4а, 4 "Сума утриманого податку" - "- 1735,20 грн.";

у розділі II "Оподаткування процентів, виграшів (призів) у лотерею та військовий збір" рядок "Військовий збір":

- графи 3а, 3 "Сума нарахованого/виплаченого доходу" - 12000 грн.;

- графи 4а, 4 "Сума утриманого податку" - "-180 грн.".

 

Інформаційно-довідковий департамент Державної фіскальної служби України

buhg
Місцевий
Місцевий
Повідомлень: 698
З нами з: 21 січня 2014, 14:27
Регіон: Одесская Область
Звідки: Одесса
Дякував (ла): 87 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення buhg »

спасибо большое

ppl92
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 57
З нами з: 21 липня 2014, 09:24
Регіон: Днепропетровская Область
Звідки: Днепропетровск
Дякував (ла): 5 разів

Повідомлення ppl92 »

Добрий день. Підскажіть будь ласка, якщо працівника звільнили в липня 2015 р.(основне місце роботи, черговий гуртожитку), потім прийняли 15.09.2015р.( за відсутнього робітника) і знову звільнили 25.09.2015р. Як відобразити цього працівника в 1-ДФ?

Відповісти

Повернутись до “Звітність до фіскальної служби”