План рахунків 2017

Тетяна-бух

Тетяна-бух писав:Вікторія Матвєєва будь ласка підкажіть
1) Якщо НМА куплені за рахунок загального фонду, та видані з пункту проката в користування населенню безоплатно, то це буде Д 8014 або Д8114, чи Д 8511?
2) Бензин куплен за рахунок загального фонду, витрачен на розвезення благодійної допомоги населенню, то це буде Д 8013 чи Д 8511?

Ірина3337 писав:
belka писав:Вітаю Колеги може хтось підкаже чи правильно я роблю проводки
Д 2313 К 70 отримані асигнування
6415 2311 перераховано кошти постачальнику за товари

не розумію що далі раніше відносили на фактичні видатки , а тепер як?
я теж не можу зрозуміти про оплату послуг:
виходить:
отримані асигнування:
дт 2313 кт 7011
перераховано кошти
дт 6415 кт 2313
а далі що? виходить 6415 не закривається, тому що кореспонденції віднесення на витрати в природі не існує... я передивилась типову кореспонденцію декілька разів. можливо хтось підкаже ЩО РОБИТИ?????

Ось тут вказують на 8013 для КЕКВ 2270 та 2240

ksuxa

Матвєєва Вікторія писав:
ОльгаК писав:Добрий вечір. Скажіть будь ласка, в таблиці по рекомендаціям зі співставлення рах.бух обл. та витрат з кодом бюдж.класиф. з КЕКВ 3110 фігурує рах 8431, але чи можна його використовувати, якщо ми розпорядники бюджетних коштів? Якщо ні, то який тоді рахунок? Дякую.
Взагалі, розпорядники застосовують 8411 "Інші витрати за обмінними операціями".

мені теж цікаве таке запитання там не просто з 3110 фігурує 8431 мається на увазі що ОЗ відносятся на фактичні видатки, що заперечую взагалі усю му, що ми обговорювали за ОЗ!!!! та всім метод.рекомендаціям.

Олена Гривнюк

Матвєєва Вікторія писав:На субрахунках 1816 (1826) "Інші нефінансові активи" ведеться облік бланків документів суворої звітності (за вартістю придбання), реактивів і хімікатів, скла і хімпосуду, металів, електроматеріалів, радіоматеріалів радіоламп, фотоприладдя, паперу, призначеного для видання навчальних програм, посібників та наукових робіт, піддослідних тварин та інших матеріалів для навчальної мети і науково-дослідних робіт, а також дорогоцінних та інших металів для протезування тощо.
Але оскільки бланки дипломів, свідоцтв не є бланками документів суворої звітності, то як варіант можна обліковувати на 1812

Тут все ясно, а звичайна бланкова продукція на якому рахунку ? 1812 ???

Anna Markiv

а папір ксероксний тепер також на 1812?

Altevss

Добрый день!

Мне непонятна корреспонденция счетов при начислении курсовых разниц

при увеличении курса Дт 2311 Кт7411 - без КЕКВ (т.е. КЕКВ доходов)
при уменьшении курса Кт 8411 (предполагает КЕКВ 2250 или 2800) Кт 2311 (без КЕКВ)

Вопрос: как могут корреспондироваться два счета 8411 с КЕКВ и 2311 без КЕКВ?

rayrada

Я головний розпорядник коштів, до мене на особовий рахунок надходять кошти, які розпоідляються по одержувачах. Як зробити проводки??? Підкажіть, будь-ласка???

JAFA

Satellite200 писав:
Если по приобретение спецфонду, то думаю что будет: Дт 7111(7211,7411, 7511 - смотря за средства какого фонда приобретение ведь источником целевого финансирования являются собственные поступления) Кт 5111Cпочатку відносить треба на 5411 (на склад), а потім коли зі склада вже на 5111 писав: 1311-6211
2313-7111
6211-2313
7111-5411
10-1311
5411-5111
Доброго дня.
Матвєєва Вікторія, скажіть, чи вірними є такі проводки? Придбання основних засобів по спефонду.
Дякую.

А чому не:
1311-6211
2313-5411
6211-2313
10-1311
5411-5111
Чи обов'язково використовувать 7111?

На мій погляд, складати кореспонденцію: Дт 2313 Кт 5411 - це вже занадно спрощена форма обліку

JAFA

Але вона не суперечить типовій кореспонденції.
В мене є ще запитання: як відобразити направлення субвенції до районного бюджету та видатків по КЕКВ 2610( ЖКП)? Чи правильно я думаю:
Субвенція до районного бюджету Дт8511 Кт2313
КЕКВ 2610 (ЖКП) Дт8541 Кт2313
ДНЗ самостійні юридичні особи злютого цього року. Селищна рада направляє їм асигнування. Яка буде проводка?

JAFA писав:
Satellite200 писав:
Если по приобретение спецфонду, то думаю что будет: Дт 7111(7211,7411, 7511 - смотря за средства какого фонда приобретение ведь источником целевого финансирования являются собственные поступления) Кт 5111Cпочатку відносить треба на 5411 (на склад), а потім коли зі склада вже на 5111 писав: 1311-6211
2313-7111
6211-2313
7111-5411
10-1311
5411-5111
Доброго дня.
Матвєєва Вікторія, скажіть, чи вірними є такі проводки? Придбання основних засобів по спефонду.
Дякую.
А чому не:
1311-6211
2313-5411
6211-2313
10-1311
5411-5111
Чи обов'язково використовувать 7111?

Тут справа в тому що по СФ в момент надходження коштів ви не можете знати що вони будуть витрачені на капітальні видатки! Тому 7111 треба використовувати!

Бухало (Белоус) Даша

EVGENIY писав:
JAFA писав:
Satellite200 писав:
Если по приобретение спецфонду, то думаю что будет: Дт 7111(7211,7411, 7511 - смотря за средства какого фонда приобретение ведь источником целевого финансирования являются собственные поступления) Кт 5111Cпочатку відносить треба на 5411 (на склад), а потім коли зі склада вже на 5111 писав: 1311-6211
2313-7111
6211-2313
7111-5411
10-1311
5411-5111
Доброго дня.
Матвєєва Вікторія, скажіть, чи вірними є такі проводки? Придбання основних засобів по спефонду.
Дякую.
А чому не:
1311-6211
2313-5411
6211-2313
10-1311
5411-5111
Чи обов'язково використовувать 7111?
Тут справа в тому що по СФ в момент надходження коштів ви не можете знати що вони будуть витрачені на капітальні видатки! Тому 7111 треба використовувати!

А как быть если, деньги спецфонда поступили у меня в 2016 году, в 2017 остаток этих денег перенесен с 323 счета на Дт2313, и в феврале мы приобрели за счет этих денег ОС???? какие проводки тогда будут?

JAFA

JAFA писав:
В мене є ще запитання: як відобразити направлення субвенції до районного бюджету та видатків по КЕКВ 2610( ЖКП)? Чи правильно я думаю:
Субвенція до районного бюджету Дт8511 Кт2313
КЕКВ 2610 (ЖКП) Дт8541 Кт2313
ДНЗ самостійні юридичні особи злютого цього року. Селищна рада направляє їм асигнування. Яка буде проводка?

Хто допоможе у цьому питанні?

belka

Вітаю колеги
як по новому плану рахунків відобразити відшкодування комунальних послуг яке відноситься на відновлення касових видатків.
Раніше було так Д 364 К 802 нараховано
Д 321 К 364 надійшли
А тепер як Д ? К ?
Д 2313 К ?

buhg

думаю 8013

Красная

Підскажіть, будь ласка, нараховано до сплати в бюджет кошти минулих періодів по КЕКВ-2111, КЕКВ-2120 кореспонденція рахунків ДТ - 5511 КТ - 6312 чи ДТ - 5512 КТ - 2110?

Ludmila__LL

Підкажіть будь ласка на якому субрахунку рахується містобудівна документація, а саме детальний план окремої території???

tymofeieva

Доброго дня! Поможіть будь ласка.
На якому рахунку ведеться облік розрахунків, що виникають у процесі виконання кошторису ніж вищестоящими розпорядниками коштів і підвідомчими їм установам??? (Отримано фінансування по КЕКВ 3110,2210,2240 и перераховано підвідомчім установам: Д-2313 К-???; К-2313 Д- (6611) ???)
Якщо можливо, то напишіть вірну проводку.

Ірина3337

EVGENIY писав:
Ірина3337 писав:
belka писав:Вітаю Колеги може хтось підкаже чи правильно я роблю проводки
Д 2313 К 70 отримані асигнування
6415 2311 перераховано кошти постачальнику за товари

не розумію що далі раніше відносили на фактичні видатки , а тепер як?
я теж не можу зрозуміти про оплату послуг:
виходить:
отримані асигнування:
дт 2313 кт 7011
перераховано кошти
дт 6415 кт 2313
а далі що? виходить 6415 не закривається, тому що кореспонденції віднесення на витрати в природі не існує... я передивилась типову кореспонденцію декілька разів. можливо хтось підкаже ЩО РОБИТИ?????
Ось тут вказують на 8013 для КЕКВ 2270

Дуже дякую. Ві мені дуже допомогли

didkivska2011

Добрий день, в лютому я проплатила екологічний податок по КЕКВ 2800.. Скажіть, будь ласка, які будуть проводки, і на який рахунок списувати??? у мене виходить Кт 6415 Дт 8511.. правильно????

Masha_63

ДТ 8511- КТ 6312

Ludmila0686

Подскажите пожалуйста на субсчет 8411 относятся командировки и за счет бюджета и за счет спецфонда, так получается?

Ludmila0686 писав:Подскажите пожалуйста на субсчет 8411 относятся командировки и за счет бюджета и за счет спецфонда, так получается?

План рахунків взагалі не розділяє нічого на СФ та ЗФ! Тому це треба робити самим в аналітиці! Тобто на 8411 у вас буде і ЗФ і СФ але треба ж для себе розбити тому всі радять додавати аналітику!

Бухало (Белоус) Даша

амортизацию на счете 8014 тоже надо разделять аналитикой на общий и спец. фонд?

belka

Вітаю колеги.
Знайшла в інеті статтю
Мукачевський державний університет "Проблемні аспекти обліку розрахунків бюджетних установ у період трансформації бухгалтерського обліку в державному секторі" автори Дорошенко О.О. та Журавльова Т.В.
В цій статті пропонують кореспонденцію рахунків під час нарахування плати за комунальні послуги зданого в оренду приміщення, які відповідно до законодавства, відносяться на відшкодування касових видатків з 01.01.2017 року

Д 2117 К 7111 нараховано плату за оренду майна
Д 8115 К 6415 нараховано плату за комунальні послуги
Д 6415 К 2117 погашення дебіторської заборгованості за здане в оренду приміщення
Д 2313 відшкодування касових видатків за комунальні послуги

Хто що думає? Мені ці проведення незрозумілі.

tata2109

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста 5 дней за рахунок соціального страхування на какой рахунок поставить?

ptu52

Підскажіть будь-ласка купили умивальник, муфти, сифони, кріплення, проведення буде Дт 2111 Кт 1514?
І яке проведення буде на дипломи і додатки Дт 2111 Кт 1812?

Satellite200

Бухало (Белоус) Даша писав:Подскажите пожалуйста, если раньше мы получали книги от областной библиотеки по обменной программе, делали проводку Дт112 Кт401, то теперь как? Дт 1112 Кт 5111?

Доброго дня. Колеги, цікавим є таке ж питання. Хто що думає з цього приводу? Дякую.

Satellite200

ptu52 писав:Підскажіть будь-ласка купили умивальник, муфти, сифони, кріплення, проведення буде Дт 2111 Кт 1514?
І яке проведення буде на дипломи і додатки Дт 2111 Кт 1812?

У нас купівля (оплата) сантехніки - Дт 2113 Кт 2313,
оприбуткування Дт 1513 Кт 2113.
Дипломи і додатки:
оплата Дт 2113 Кт 2313
оприбуткування Дт 1816 Кт 2113.

Юлька2015

Добрий день. Рахунок 8013 призначений для обліку матеріальних витрат лише загального фонду чи і для спеціального також?