Перерахування залишків коштів батьківської плати на іншу установу

[Таплочка]

1 жовтня 218 року в сільскій раді утоврилась бухгалтерія в відділі освіти.Сільска рада перерахувала залишки коштів з реєстраційного рахунку спеціального фонду від батьківської плати на реєстраційний рахунок відділу освіти, яка є теж головним розпорядником бюджетних коштів і підпорядковуються сільській раді.Як створити проводки

[EVGENIY]

Якщо це кошти від батьківської плати і у вас не має ні дебеторської ні кредиторської заборгованості із батьківської плати! Адже якщо на рахунку у вас наприклад переплата на пару місяців на перед, то ви повинні передавати не тільки залишки і заборгованість в розрізі батьків!  Тому я вам і сказав робити тему, адже треба розибратися! Якщо увас не має дебеторки і кредиторки перед батьками то проводка:
Дт 5512 Кр 2313 - перераховано залишок
Дт 2313 Кр 5512 - отримано залишок в бухгалтерії освіти

Якщо у вас переплата батьків то треба з дохідного рахунку з початку перерахувати, на дохідний рахунок. це теж як варіант якщо дохідні рахунки 7111 ще на закрили на фінрезультат!

[Таплочка]

але чому закривати накопиченими результатами?

[EVGENIY]

але чому закривати накопиченими результатами?

а чим? 5511?

[EVGENIY]

Рахунки закриються хоч на 5511 хоч на 5512

 

	2313	2313	6415	6415	7111	7111	5511	5511	5512	5512
	дт	кр	дт	кр	дт	кр	дт	кр	дт	кр
нарах			100			100
надійшло	100			100
списали дохід					100			100
перерахуваи залишок		100							100
закриття в кінці року							100			100