звіт за формою 1-ДФ

[lena-1992]

Добрий день. у ЗВІТІ 1-дф За ІІІ квартал, по 1 працівнику вказано помилково не той розмір зарплати та ПДФО. Така ситуація забула до його заробітної плати додати лікарняні за рахунок фонду. Отже, вийшло, наприклад (суми вказані умовні) працінику реально було виплачено (заробіна плата + лікарняний за рахунок фонду) 10000 грн. і утримано та спачено 1450 грн. ПДФО. У звіті вказано: 9500 грн. з/п і  1400 ПДФО. Що тепер робити та який буде штраф?

[Гатченко Лена]

ДФС у Черкаській області 21 квітня запрошує податкових агентів взяти участь у спеціальному вебінарі з детального роз’яснення порядку заповнення та подання податкового розрахунку за ф. №1ДФ.

Онлайн трансляцію вебінару дивіться на сайті «Допомога платнику» за адресою>> 

Початок трансляції – о 10-00 год.

Питання для спікерів надсилайте перед вебінаром та під час трансляції на адресу help_payer@ukr.net

Радимо переглянути й попередні вебінари та відео консультації ГУ ДФС у Черкаській області з висвітлення податкових змін – 2016 і заповнення податкової звітності. Відео знаходиться на спеціальному каналі проекту «Допомога платнику» в YouTube.

[Yana@ua]

Добрий день! Підкажіть будь -лазка, чи потрібно відображати робітницю в звіті 1ДФ, якщо вона занаходиться у відпустці по догляду за дитиною до 3 років і їй не нараховувались виплати?

[Старлена]

Доброго дня! Підскажіть, будь ласка, у форму звітності 1ДФ потрібно вказувати ФОПи(це зрозуміло), а СПД треба чи ні?

[EVGENIY]

Добрий день! Підкажіть будь -лазка, чи потрібно відображати робітницю в звіті 1ДФ, якщо вона занаходиться у відпустці по догляду за дитиною до 3 років і їй не нараховувались виплати?

Ось колись було роз'яснення, старе але думаю підходе для вас

Що стосується працівниць, які перебувають в декреті та у відпустці для догляду за дитиною до 3 років, то вони трудові відносини з роботодавцем не припиняли, тому продовжують перебувати у штаті. Але згідно з пп. 3.2.2 Інструкції N 286 ця категорія працівниць не включається до середньооблікової кількості штатних працівників. Проте при заповненні форми N 1ДФ повинні бути враховані всі фізичні особи, яким нараховувався і виплачувався дохід. Тому якщо у звітному кварталі вказаним працівницям виплачувалася допомога по вагітності та пологах або інші доходи (наприклад, премія або матеріальна допомога), то ці працівниці повинні включатися до кількості працівників, які працюють у штаті. Якщо ж виплат не було, то і до середньооблікової кількості штатних працівників вони не включаються і в полі "Працювало у штаті" не відображаються.

[Lyubo4ka]

Доброго дня! У формі 1-ДФ потрібно показувати СПД чи ні?

[Старлена]

Доброго дня! У формі 1-ДФ потрібно показувати СПД чи ні?

Я також задавала таке запитання, то розумію, що якщо СПД-фізична особа, то подаємо в звіт, а якщо юридична, то ні!

[Lyubo4ka]

Дуже дякую!

[solovey]

Нужно ли показывать в 1 ДФ расходы на командировку (билет, суточные), если да, то какую цифру ставим?

[solovey]

Нужно ли показывать в 1 ДФ расходы на командировку (билет, суточные), если да, то какую цифру  ставим?

[tina6576]

Я не нараховую на добові та квитки ПДФО і не показую у звіті 1 ДФ, а списую на фактичні витрати. Правда у мене суми малі і немає перерозходу по авансовому звіту

[Yana@ua]

Подскажите пожалуйста. Как отобразить в отчете 1 ДФ компенсацию проезда студентам. И надо ли её отображать в отчете? Заранее спасибо !

[Голубець]

Добрий день!Підскажіть ,будь ласка,чи можна показувати у формі звітності 1ДФ податковий податок зі знаком мінус?

[Olga_K]

можна, адже суму ПДФО враховано в загальній сумі за звітний період -  і це, зазвичай, перерахунок ПДФО за певний період або при звільненні

[Голубець]

Дуже дякую!

[Juliya83]

Добрий день! Підкажіть, будь ласка, яку ознаку доходу обрати для відображення премії переможцям сільхозвиробництва?

[Olga_K]

в залежності від того, з якого фонду ці виплати. якщо з ФОП- то 101, як і вся з/пл

[Lima (освіта)]

Доброго дня! Підкажіть як виправити 2 раза 1-ДФ за 1 квартал 2018 відправили??

[Антон Янко]

Lima (освіта), потрібно подати корегуючу з усіма даними як у звітному, але з ознакою 1 у останній графі.

[Lima (освіта)]

Lima (освіта), потрібно подати корегуючу з усіма даними як у звітному, але з ознакою 1 у останній графі.

Добрий день! А коригуюча тільки один звіт змінить?

[eMelya]

Lima (освіта), потрібно подати корегуючу з усіма даними як у звітному, але з ознакою 1 у останній графі.

Добрий день! А коригуюча тільки один звіт змінить?

До закінчення строку подачі звіту 1ДФ за 1 квартал 2018 року ще залишається трішки менше місяця, про які "коригуючі" може йти мова!? Приймається останній (Звітний новий) відісланий звіт. Уточнюючі звіти  будуть після 10.05.2018 року.

[Антон Янко]

eMelya, останній поданий звіт для 1ДФ не діє. Приймаються всі звіти і задвоюють, затроюють і т.д. дані.

[Антон Янко]

Lima (освіта), коригуюча змінить дані того звітного періоду, до якого вона подана.

[ppl92]

Добрий день, підскажіть, будь ласка, якщо у нас є депонована стипендія, то в звіті 1-ДФ ми показуємо її як нараховану, але не перераховану? чи потрібно показувати і як нараховану і перераховану?

[Kaktucik]

Доброго дня! Підскажіть, будь-ласка, при заповненні уточнюючого податкового розрахунку (1ДФ) порція проставляється -1, а "Працювало за трудовими договорами" та"  "Працювало за цивільно-правовими договорами" проставляється чи ні ? Дані по цим даним не змінювалися. А також ще одне питання, чи  самозайняті особи, ФОП підпадають під категорію  "Працювало за цивільно-правовими договорами"?

[eMelya]

Добрий день, підскажіть, будь ласка, якщо у нас є депонована стипендія, то в звіті 1-ДФ ми показуємо її як нараховану, але не перераховану? чи потрібно показувати і як нараховану і перераховану?

У графі 3а відображається (за звітний квартал) дохід, який нараховано фізичній особі (без вирахування) відповідно до ознаки доходу згідно з довідником ознак доходів (п. 3.2 Порядку № 4).
У графі 3 відображається сума фактично виплаченого фізособі доходу (також без вирахування ПДФО, ЄСВ, страхових внесків до накопичувальних і недержавного пенсійного фондів, суми ПСП) у розрізі ознак доходів і ПСП (п. 3.3 Порядку № 4).

[eMelya]

Доброго дня! Підскажіть, будь-ласка, при заповненні уточнюючого податкового розрахунку (1ДФ) порція проставляється -1, а "Працювало за трудовими договорами" та"  "Працювало за цивільно-правовими договорами" проставляється чи ні ? Дані по цим даним не змінювалися. А також ще одне питання, чи  самозайняті особи, ФОП підпадають під категорію  "Працювало за цивільно-правовими договорами"?

Оскільки Уточнюючий податковий розрахунок подається на підставі інформації з попередньо поданого Податкового розрахунку, при поданні Уточнюючого податкового розрахунку необхідно зазначити номер порції навпроти напису "Порція" та заповнити реквізити "Працювало за трудовими договорами" та "Працювало за цивільно-правовими договорами". При поданні уточнюючого податкового розрахунку проставляється той номер порції, який був проставлений у поданому раніше податковому розрахунку (запитання-відповідь за кодом 103.25 з ресурсу База податкових знань ("ЗІР"))

ФОП, які виконували роботи згідно з цивільно-правовими договорами, відповідно до абз. 4 п. 3.3 розд. 3 Інструкції зі статистики кількості працівників до кількості "працюючих за цивільно-правовими договорами" не включаються (запитання-відповідь за кодом 103.25 з ресурсу База податкових знань ("ЗІР")).

[охорона]

Добрий день!Підкажіть, будь ласка, працівник отримав в травні дохід 6000, в червні повернув 1000 в касу як помилково нараховані. як правильно відобразити в 1 ДФ звіті?

[Olga_K]

відображаєте у звітах НАРАХОВАНІ суми. я думаю, що працівник вніс зайву суму без податків. якщо вніс повну нараховану суму- то дохід ставите = 5000. нараховано у 05, перерахунок у 06- а звіт за ІІ кв-буде загальна сума

[охорона]

Дякую, і ще питання - якщо працівник кілька разів за квартал працював від ЦЗ на громадських роботах по трудовому договору, у звіті відображати кожен період роботи, чи загальну сумму отриманого доходу працівником за весь період?