СПИСАННЯ з 1113 рахунку

[lyulyl]

я зрозуміла в моїх документах субрахунок 5512 в Кт але має мінусове сальдо, а в балансі форма 1-дс він то в пасиві але за мінусом. Я в свойому балансі можу вести мінусове сальдо по Кт 5512 чи кращє його перекинути по Дт але з "+"

[EVGENIY]

я зрозуміла в моїх документах субрахунок 5512 в Кт але має мінусове сальдо, а в балансі форма 1-дс він то в пасиві але за мінусом. Я в свойому балансі можу вести мінусове сальдо по Кт 5512 чи кращє його перекинути по Дт але з "+"

логічніше щоб було в Дт з +

[lyulyl]

Ні писала сальдо Дт 1113-100 грн., а списання на 50 грн., щоб не повністю(так цікавіше), а я так зрозуміла ви мені написали сальдо ДТ-1113- 50 грн. і списання
теж 50 грн. по Кт 1113 повністю . То все одно зрозуміло. Дякую за лікбез

[Ol4ik.kis]

EVGENIY, В кінці 2017 році зробила технічну проводку Кт 5111 ДТ 5512, Тепер розкладаючи наглядно залишки по субрахункам і подальше списання не можу зрозуміти. Сальдо на 01.01.2018р. по Дт 1113 -наприклад 100 грн.   по Кт 1412-50грн. по  Кт 5111-100 ( Кт 5512-50 грн. але не впевнена) якщо ДТ та Кт зводити. Коли проводимо списання Списання на суму 50 грн. 1. Нарахування амортизації  Дт 8014-Кт1412-25 грн. 2. Списання ІНМА Дт1412- Кт 1113- 50 грн.. Накопичення фінансових результатів в кінці кварталу Кт8114-Дт 5511-25 грн.  Зменшення власного капіталу - Дт 5111-Кт 5512-50 грн. А в кінці року Кт 5111- Дт 5512-50грн.  Виходить так , що ми двічі фін результат затронули. Я розумію що це питання вже скільки разів обговорювали  але до кінця не зрозуміло. Підкажіть будь ласка . Мені здається що якась бухгалтерська проводка зайва. Але якщо користуватись типовою кореспонденцією то все так і повинно бути. Ви в табличному виді дуже добре відображаєте.Дякую

Списання на суму 50 грн. (Остатки Дт 1113 - 50, Кр 5111 - 50, Дт 5512 - 25, Кр 1412 - 25)
Нарахування амортизації  Дт 8014-Кт1412-25 грн
Списання ІНМА Дт1412- Кт 1113- 50 грн.
Зменшення власного капіталу - Дт 5111-Кт 5512-50 грн.
Накопичення фінансових результатів в кінці кварталу Дт 5511 - Кт8014-25 грн
А в кінці року Дт 5512 - Кт 5511-50грн.

Добрый день. скажите пожалуйста, ежеквартально (при списании МНМА) делается проводка Дт 5511 Кт 8014 ? у нас  говорят, что ежеквартально уже не делать , а только в конце года.. поясните пожалуйста

[Надежда Баринова]

EVGENIY, Підскажіть, стосовно зменшення власного капіталу Дт 5111 Кт 5512. При списанні 1113 100,00 рахунку нараховується 2-га половина зносу Дт 8014 Кт 1412 50,00 грн, яка відноситься на поточний фінансовий результат Дт 5511 Кт 8014 50,00 грн. Можливо буде правильним при списанні робити слідуючф проводки :
Дт 5111 Кт 5511 50,00 грн
Дт 5111 Кт 5512 50,00 грн.
????
Адже на момент списання на рахунку 5512 обліковується лише 1-а половина суми зносу.
(Чи можливо я не до кінця розумію принцип обліку на рахунку 5512???- це вже мої роздуми)

[EVGENIY]

EVGENIY, Підскажіть, стосовно зменшення власного капіталу Дт 5111 Кт 5512. При списанні 1113 100,00  рахунку нараховується 2-га половина зносу Дт 8014 Кт 1412 50,00 грн, яка відноситься на поточний фінансовий результат Дт 5511 Кт  8014 50,00 грн.  Можливо буде правильним при списанні робити слідуючф проводки :
Дт 5111 Кт 5511 50,00 грн
Дт 5111 Кт 5512 50,00 грн.
????
Адже на момент списання на рахунку 5512 обліковується лише 1-а половина суми зносу.
(Чи можливо я не до кінця розумію принцип обліку на рахунку 5512???- це вже  мої роздуми)

Якщо ви на 5111 перенесли залишкову вартість, то і при списанні робіть проводку Дт 5111 Кр 5512 на залишкову вартість! Рахунок 5512 на цю суму закриється в кінці року! Ніякої Дт 5111 Кр 5511 робити не потрібно!

[Надежда Баринова]

Спасибо!

[Надежда Баринова]

Ще один момент. В кінці 2017р. зроблену технічну проводку Дт 5512 Кт 5111.
В результаті на рахнку 5111 обліковується виключно первісна вартість.
В цьому випадку проводки в момент списання :
Дт 8014 Кт 1412 50,00
Дт 1412 Кт 1113 100,00
Дт 5111 Кт 5512 100,00

[EVGENIY]

Ще один момент. В кінці 2017р. зроблену технічну проводку Дт 5512 Кт 5111.
В результаті на рахнку 5111 обліковується виключно первісна вартість.
В цьому випадку  проводки в момент списання :
Дт 8014 Кт 1412 50,00
Дт 1412 Кт 1113 100,00
Дт 5111 Кт 5512 100,00

[Anna!]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

[EVGENIY]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

а когда била оприходована? В єтому году? Износ начисляли?

[Anna!]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

а когда била оприходована? В єтому году? Износ начисляли?

В 2016 году, износ 50%

[EVGENIY]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

а когда била оприходована? В єтому году? Износ начисляли?

В 2016 году, износ 50%

А плату вже встановили в котел? Мені здається якщо вона вже встановлена, то просто донарухуйте 50% та спишіть цю запчастину, в акті на списання вкажіть що помилково віднесена на 1113!

[Anna!]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

а когда била оприходована? В єтому году? Износ начисляли?

В 2016 году, износ 50%

А плату вже встановили в котел? Мені здається якщо вона вже встановлена, то просто донарухуйте 50% та спишіть цю запчастину, в акті на списання вкажіть що помилково віднесена на 1113!

да, плата установлена была сразу после приобретения в 2016 году. Списывать я должна актом на списание ОЗ? Верно я поняла? И еще один вопрос, должна быть для этого служебная записка МВО или распоряжение начальника?

[EVGENIY]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

а когда била оприходована? В єтому году? Износ начисляли?

В 2016 году, износ 50%

А плату вже встановили в котел? Мені здається якщо вона вже встановлена, то просто донарухуйте 50% та спишіть цю запчастину, в акті на списання вкажіть що помилково віднесена на 1113!

да, плата установлена была сразу после приобретения в 2016 году. Списывать я должна актом на списание ОЗ? Верно я поняла? И еще один вопрос, должна быть для этого служебная записка МВО или распоряжение начальника?

тут вже як там у вас в обліковій політиці, якщо так все забюрократизовано то робіть через накази, хоча як на мене достатньо було акта на списання з підписами комісії та МВО, а в причинах списання вказати помилково взято на облік як ІНМА!

[Anna!]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если запчасть (плата для котла) была оприходывана на счет 1113, как правильно ее теперь списать?

а когда била оприходована? В єтому году? Износ начисляли?

В 2016 году, износ 50%

А плату вже встановили в котел? Мені здається якщо вона вже встановлена, то просто донарухуйте 50% та спишіть цю запчастину, в акті на списання вкажіть що помилково віднесена на 1113!

да, плата установлена была сразу после приобретения в 2016 году. Списывать я должна актом на списание ОЗ? Верно я поняла? И еще один вопрос, должна быть для этого служебная записка МВО или распоряжение начальника?

тут вже як там у вас в обліковій політиці, якщо так все забюрократизовано то робіть через накази, хоча як на мене достатньо було акта на списання з підписами комісії та МВО, а в причинах списання вказати помилково взято на облік як ІНМА!

Большое спасибо за помощь!

[stas103]

Потрібна термінова допомога. В нас на підприємстві зламалась мікрохвильова піч на рахунку 1113 як мені її списати? Заздалегідь дякую

[EVGENIY]

Потрібна термінова допомога. В нас на підприємстві зламалась мікрохвильова піч на рахунку 1113 як мені її списати? Заздалегідь дякую

читайте цю тему з початку 
https://budget.factor.ua/viewtopic.php? ... 546#p78857

[stas103]

EVGENIY, я тему читав тільки того що потрібно не знайшов. в мене проблема в тому чи потрібно писати лист до департаменту охорони здоров'я в такому випадку. я працюю на швидкій допомозі і ми державне підприємство.

[Ver_lena]

Ще один момент. В кінці 2017р. зроблену технічну проводку Дт 5512 Кт 5111.
В результаті на рахнку 5111 обліковується виключно первісна вартість.
В цьому випадку  проводки в момент списання :
Дт 8014 Кт 1412 50,00
Дт 1412 Кт 1113 100,00
Дт 5111 Кт 5512 100,00

Я все одно не розумію - чому на Кт 5512 відображаємо 100%???
На початок року фінансовий результат зменшений на 50 грн. При списанні ми можемо його вирівняти, а ми його ще й збільшуємо на 50 грн. Таким чином фінансовий результат стає просто більшим на 50 грн - за рахунок чого??

[EVGENIY]

EVGENIY,  я тему читав тільки того що потрібно не знайшов. в мене проблема в тому чи потрібно писати лист до департаменту охорони здоров'я в такому випадку. я працюю на швидкій допомозі і ми державне підприємство.

Розумієте це все регулюється вашими внутрішніми документами, так вам ніхто не відповість!

[EVGENIY]

Ще один момент. В кінці 2017р. зроблену технічну проводку Дт 5512 Кт 5111.
В результаті на рахнку 5111 обліковується виключно первісна вартість.
В цьому випадку  проводки в момент списання :
Дт 8014 Кт 1412 50,00
Дт 1412 Кт 1113 100,00
Дт 5111 Кт 5512 100,00

Я все одно не розумію - чому на Кт 5512 відображаємо 100%???
На початок року фінансовий результат зменшений на 50 грн. При списанні ми можемо його вирівняти, а ми його ще й збільшуємо на 50 грн. Таким чином фінансовий результат стає просто більшим на 50 грн - за рахунок чого??

Як виглядають ваші рахунки коли ви не списували ще!
Дт 1113 - 100,00 Кр 5111 - 100,00, Дт 5512 50,00 Кр 1412 - 50,00   ось так у вас на рахунках все сидіть коли в експлуатації!
После всех вішеуказаних проводок! У вас останется Дт 8014 -50 и Кр 5512 -50, верно? Теперь внимание
В конце квартала Делаем Дт 5511 Кр 8014 -50
В конце года Дт 5512 - 50 (вот она закривает) Кр 5511 -50

ну все везде по нулям 

[Ver_lena]

Я не могу понять, почему я не могу увязать дефицит/профицит в отчете ф.2 с разницей в финансовом результате по ф.1 на 100% этой суммы? Потому что, уменьшение суммы износа влечет профицит бюджета, а отображение начисления износа по расходам в ф.2 (8014) дефицит.

[EVGENIY]

Я не могу понять, почему я не могу увязать дефицит/профицит в отчете ф.2 с разницей в финансовом результате по ф.1 на 100% этой суммы?

Да потому что их ненужно увязивать!!!!!!!!!!!!!!
Я не знаю сколько раз я должен єто повторить и написать но уже написал раз сто!!!!

Фінансовий результат, який відображається у рядку 1420 "Фінансовий результат" форми N 1-дс "Баланс" не дорівнює сумі рядків 1420 "Фінансовий результат" графи 3 "на початок звітного періоду" форми N 1-дс "Баланс" та 2390 "Профіцит/дефіцит за звітний період" форми N 2-дс "Звіт про фінансові результати", оскільки на звітну дату може бути змінено накопичений фінансовий результат минулих періодів (списання основних засобів, дебіторської та кредиторської заборгованості строк позовної давності яких минув тощо), а також фінансовий результат поточного звітного періоду (вилучення з витрат, які включаються до вартості основного засобу, відновлення касових видатків тощо). Зазначені коригування фінансового результату та накопиченого фінансового результату не відображаються у формі 2-дс, тому відповідності фінансового результату на звітну дату фінансовому результату на початок року, відображеному у рядку 1420 "Фінансовий результат" графа 3 форми N 1-дс "Баланс" (+/-) сума дефіциту/профіциту, відображена у рядку 2390 "Профіцит/дефіцит за звітний період" форми N 2-дс "Звіт про фінансові результати" не може бути.

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/news/zvitnist/metodologichni-rozyasnennya-problemnih-pitan-skladannya-ta-podannya/

[Людмила]

Доброго дня! підкажіть будь-ласочка, як списати велосипеди?

[ToriJa]

Додрий день! Підкажіть чи ця проводка при списанні - Зменшення власного капіталу - Дт 5111-Кт 5512 завжди в кредиті 5512, не важливо коли об'єкт був поставлений на облік в минулих роках чи в поточному році?

[EVGENIY]

Додрий день! Підкажіть чи ця проводка при списанні - Зменшення власного капіталу - Дт 5111-Кт 5512 завжди в кредиті 5512, не важливо коли об'єкт був поставлений на облік в минулих роках чи в поточному році?

да, не важливо коли. Важливо коли це подарований ІНМА