Нарахування зносу від а до я.
-
- Новачок
- Повідомлень: 9
- З нами з: 21 березня 2017, 11:45
- Звідки: Украина, Кременчуг
Пробачте, але я ж вже нарахувала знос за 1 квартал і в мене залишкова вартість змінилась. Треба по кожному найменуванню запам'ятовувати суму залишкової вартості на 01.01.17р.??? І списувати тільки її? Це ж якась дурість виходить! Наприклад якщо в мене до кінця 2 кварталу я нарахую на комп'ютер 100% знос, то залишкова вартість буде дорівнювати нулю, АЛЕ я повинна буду списати залишкову вартість, яка просто ЗАВИСЛА на рахунку 5111 станом на 01.01.17р.?????? ЯК ЦЕ??
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
EVGENIY писав:Buh Barabuh, Да, не хватает одной проводки! Я считаю нужно біло при переносе делать ещё одну проводку
Дт 5511 Кр 5111 - добавляем суму амортизации начисленой до 01.01.2017
Вот к примеру у нас есть ОС на 10000 и на 01.01.2017 біл износ 2000
Стало
104 131 401 Дт Кр Кр 10000 2000 8000 Вот 2000 не хватающие!
1014 1131 5111 5511 Дт Кр Кр Дт 10000 2000 8000 2000 2000
П.С. Моё виденье! Может там нужен и не 5511, а 5512!
-
- Новачок
- Повідомлень: 8
- З нами з: 01 лютого 2012, 13:21
- Регіон: Одесская Область
- Звідки: Одесса
- Дякував (ла): 1 раз
- Подякували: 1 раз
Я, наприклад, повністю згодна з EVGENIY (ПОВЕЛИТЕЛЕМ ГАЛАКТИКИ).
До 01.01.2017 - фонд ОЗ обліковували по залишковій вартості, а зараз - по первісній (а нарахування зносу відносимо не на фонд, а на видатки)
При списанні ОЗ в подальшому може бути проблеми, але це для тих, хто про це думає. (мої деякі колеги навіть не "заморочуються", що виходить - то НЕХАЙ)
Але, Рекомендації із спів-ставлення рахунків, де ви? АУ. Хто їх писав?
Тепер, при складанні квартального звіту, хоч щось стало зрозуміло.
До речі, баланс та форма 2-дс у мене зійшлась з першого разу, і "увязка" хоч трохи зрозуміла.
До 01.01.2017 - фонд ОЗ обліковували по залишковій вартості, а зараз - по первісній (а нарахування зносу відносимо не на фонд, а на видатки)
При списанні ОЗ в подальшому може бути проблеми, але це для тих, хто про це думає. (мої деякі колеги навіть не "заморочуються", що виходить - то НЕХАЙ)
Але, Рекомендації із спів-ставлення рахунків, де ви? АУ. Хто їх писав?
Тепер, при складанні квартального звіту, хоч щось стало зрозуміло.
До речі, баланс та форма 2-дс у мене зійшлась з першого разу, і "увязка" хоч трохи зрозуміла.
-
- Новачок
- Повідомлень: 9
- З нами з: 21 березня 2017, 11:45
- Звідки: Украина, Кременчуг
У нас при зрівнянні 1дс форми з формою 2дс рве на суму нарахованої амортизації, тому що я по факту нарахувала знос а не затронула капітал, бо він зменшується тільки при списанні, з чим я не згодна, бо якщо нараховувати поквартально, як ми, то виходе така плутанина з тим капіталом рахунком 5111Ина писав:А Баланс с Главной книгой у Вас тоже сошелся?
Підскажіть будь-ласка:
1.16 Нарахована амортизація безоплатно отриманих основних засобів (крім внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності): 8014 (8024), 8114, (8124) «Амортизація» 1411 (1421) «Знос основних засобів», 1412 (1422) «Знос інших необоротних матеріальних активів», 1414 (1424) «Знос інвестиційної нерухомості»
Водночас проведення другого запису 51 «Внесений капітал» 7511 «Доходи за необмінними операціями», 7523 «Інші надходження»
Навіщо тут другий запис? Може я чогось не розумію, але таким чином ми зменшуємо внесений капітал і знову збільшуємо дохід, який перед цим вилучали? тим паче, що дохід буде не на всю суму, і як потім це відображати в 2 дс, якщо в 4-2 дохід не показується?
1.16 Нарахована амортизація безоплатно отриманих основних засобів (крім внутрішнього переміщення в межах органу, уповноваженого управляти об'єктами державної (комунальної) власності): 8014 (8024), 8114, (8124) «Амортизація» 1411 (1421) «Знос основних засобів», 1412 (1422) «Знос інших необоротних матеріальних активів», 1414 (1424) «Знос інвестиційної нерухомості»
Водночас проведення другого запису 51 «Внесений капітал» 7511 «Доходи за необмінними операціями», 7523 «Інші надходження»
Навіщо тут другий запис? Може я чогось не розумію, але таким чином ми зменшуємо внесений капітал і знову збільшуємо дохід, який перед цим вилучали? тим паче, що дохід буде не на всю суму, і як потім це відображати в 2 дс, якщо в 4-2 дохід не показується?
-
- Новачок
- Повідомлень: 3
- З нами з: 02 лютого 2012, 12:17
- Регіон: Днепропетровская Область
- Звідки: Днепропетровск
У темі від 06.03.2017 р.Buh Barabuh, Да, не хватает одной проводки! Я считаю нужно біло при переносе делать ещё одну проводку
Дт 5511 Кр 5111 - добавляем суму амортизации начисленой до 01.01.2017
Вот к примеру у нас есть ОС на 10000 и на 01.01.2017 біл износ 2000
104 131 401
Дт Кр Кр
10000 2000 8000
Стало
1014 1131 5111 5511
Дт Кр Кр Дт
10000 2000 8000
2000 2000
Вот 2000 не хватающие!
П.С. Моё виденье! Может там нужен и не 5511, а 5512! Потрібно все таки збільшувати внесений капітал (5111) на суму амортизації нарахованої до 01.01.2017 р, щоб виконувалася рівність 10+11=5111
Дт 5511 Кр 5111 - добавляем суму амортизации начисленой до 01.01.2017
Вот к примеру у нас есть ОС на 10000 и на 01.01.2017 біл износ 2000
104 131 401
Дт Кр Кр
10000 2000 8000
Стало
1014 1131 5111 5511
Дт Кр Кр Дт
10000 2000 8000
2000 2000
Вот 2000 не хватающие!
П.С. Моё виденье! Может там нужен и не 5511, а 5512! Потрібно все таки збільшувати внесений капітал (5111) на суму амортизації нарахованої до 01.01.2017 р, щоб виконувалася рівність 10+11=5111
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
barhosp, це було моє ОСОБИСТЕ БАЧЕННЯ!!!! Зараз ми знаємо що деякі нормальні головні розпорядники так зробили і нижчестоящим радили так зробити! А деякі так не робили, чекають роз'ясненнь мінфіну, я думаю не варто їх чекати, а треба робити!
-
- Мандрівник
- Повідомлень: 17
- З нами з: 20 листопада 2015, 19:28
- Регіон: Днепропетровская область
Доброго дня! Допоможіть, будь-ласка розібратись!
Нараховую знос про введенні в експлуатацію:
Нараховано першу половину (50 %) зносу під час введення в експлуатацію малоцінних необоротних матеріальних активів (тонометрів), придбаних після 01.01.2017 р. Д-т 8014 К-т 1412.
Нараховано першу половину (50 %) зносу під час введення в експлуатацію бібліотечних фондів, придбаних до 01.01.2017 р.
Д-т 5111 К-т 1412
Я щось роблю невірно?
Буду вдячна за відповідь.
Нараховую знос про введенні в експлуатацію:
Нараховано першу половину (50 %) зносу під час введення в експлуатацію малоцінних необоротних матеріальних активів (тонометрів), придбаних після 01.01.2017 р. Д-т 8014 К-т 1412.
Нараховано першу половину (50 %) зносу під час введення в експлуатацію бібліотечних фондів, придбаних до 01.01.2017 р.
Д-т 5111 К-т 1412
Я щось роблю невірно?
Буду вдячна за відповідь.
- Матвєєва Вікторія
- Коронована особа
- Повідомлень: 1263
- З нами з: 03 лютого 2014, 07:33
- Регіон: Харків
- Дякував (ла): 12 разів
- Подякували: 144 рази
- Контактна інформація:
Так, записи по бібліотечним фондам невірні. Нарахування зносу (чи першої частинини, чи другої частини) - Д-т 8014 К-т 1412.
-
- Новачок
- Повідомлень: 1
- З нами з: 26 листопада 2015, 12:11
- Регіон: Днепропетровская область
-
- Квартирант
- Повідомлень: 89
- З нами з: 04 грудня 2014, 13:19
- Регіон: Кировоградская область
- Дякував (ла): 2 рази
а списання основних засобів зі 100% зносом без залишкової вартості як списати? виходить, що ми 8411 не чіпаємо?
В минулому році помилково не була нарахована амортизація Дт 841-Кт-131; Дт 401- Кт 131 на суму 4278,01
Як зробити виправлення в поточному році?
Як зробити виправлення в поточному році?
-
- Мандрівник
- Повідомлень: 16
- З нами з: 05 квітня 2013, 21:14
- Регіон: Луганская Область
- Звідки: Луганск
- Дякував (ла): 1 раз
- Подякували: 1 раз
Добрый день.
Подскажите пожалуйста. Пришла в новую организацию и выяснилось, что неправильно начислялась амортизация за 2016 год(задвоилась сумма).
Как исправить.
Проводки 2016г Д-т 541 К-т 131 - 916 грн.(нужно 458грн)
Д-т 401 К-т 841 - 916 грн.(нудно 458грн)
Перенос остатков на новый план счетов Д-т 401 на 5111 - 916 грн;к-т 131 на 1412 - 916
В 2017 году сделать будет правильно такие проводки?
Д-т 5111 К-т 1412 -458 (со знаком минус)
Подскажите пожалуйста. Пришла в новую организацию и выяснилось, что неправильно начислялась амортизация за 2016 год(задвоилась сумма).
Как исправить.
Проводки 2016г Д-т 541 К-т 131 - 916 грн.(нужно 458грн)
Д-т 401 К-т 841 - 916 грн.(нудно 458грн)
Перенос остатков на новый план счетов Д-т 401 на 5111 - 916 грн;к-т 131 на 1412 - 916
В 2017 году сделать будет правильно такие проводки?
Д-т 5111 К-т 1412 -458 (со знаком минус)
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
пункт 1.20Ver_lena писав:Подскажите, пожалуйста, проводки по амортизации. По учету начисляется износ поквартально. Что-то я запуталась совсем
Подробиці:
- С Ирина
- Новачок
- Повідомлень: 6
- З нами з: 15 грудня 2015, 12:02
- Звідки: Украина, Сумы
- Дякував (ла): 1 раз
підскажить будь ласка. Було придбано книг для поповнення бубліотечного фонду на суму 683,00 грн. КЕКВ 3210
я роблю такі проводки:
1312 6211 = 683
1112 1312 = 683
5411 5111 = 683
8014 1412 = 342
5511 8014 = 342
7111 5411 = 683
Правильно?
На фактичні видатки яка сума йде?
я роблю такі проводки:
1312 6211 = 683
1112 1312 = 683
5411 5111 = 683
8014 1412 = 342
5511 8014 = 342
7111 5411 = 683
Правильно?
На фактичні видатки яка сума йде?
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
5511 8014 = 342 Це проводка закриття рахунків витрат і робиться в кінці кварталу! Поняття фактичні видатки в плані рахунків не має! Зараз радять, чи казначеї вимагають, ще не зрозуміло, ставити 8014 1412 = 342 на фактичні видатки!С Ирина писав:підскажить будь ласка. Було придбано книг для поповнення бубліотечного фонду на суму 683,00 грн. КЕКВ 3210
я роблю такі проводки:
1312 6211 = 683
1112 1312 = 683
5411 5111 = 683
8014 1412 = 342
5511 8014 = 342
7111 5411 = 683
Правильно?
На фактичні видатки яка сума йде?
-
- Місцевий
- Повідомлень: 732
- З нами з: 21 січня 2014, 14:27
- Регіон: Одесская Область
- Звідки: Одесса
- Дякував (ла): 89 разів
- Подякували: 9 разів
EVGENIY, помогите,при списании 1113-100,00 делаем 8014 1412 -50грн и 1412 1113 -100,0 а также 5111 и 5512 на 100,00 и вот эти Кт 5512 завышают фин результат, тк нет ни доходов ни витрат на эту сумму в 2дс и даже если восстановить в начале года износ на всю сумму это не помогает для фин результата тк в квартале ни доходов таких , ни расходов
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
если ві не делали техпроводку при переносе остатков, то 5111 и 5512 наbuhg писав:EVGENIY, помогите,при списании 1113-100,00 делаем 8014 1412 -50грн и 1412 1113 -100,0 а также 5111 и 5512 на 100,00 и вот эти Кт 5512 завышают фин результат, тк нет ни доходов ни витрат на эту сумму в 2дс и даже если восстановить в начале года износ на всю сумму это не помогает для фин результата тк в квартале ни доходов таких , ни расходов
-
- Місцевий
- Повідомлень: 732
- З нами з: 21 січня 2014, 14:27
- Регіон: Одесская Область
- Звідки: Одесса
- Дякував (ла): 89 разів
- Подякували: 9 разів
я не делала техпроводку, а делала по рекомендациям на 100,00 5111 5512, в шпаргалке советуют как Вы на остаточную на 50,00 ,но для фин результата это ничего не дает,тк мы там расписываем доходы- расходы ,а эта проводка затрагивает фин результат мимо витрат и доходов и получается сдо 5511+5512
стр 2390 2дс рвет с сдо на конец на эту сумму , уже все перепробовала , ничего не придумала, как только на эту сумму 50,00 занизить аммортизацию просто так в 2дс,чтобы шло,иначе не знаю
стр 2390 2дс рвет с сдо на конец на эту сумму , уже все перепробовала , ничего не придумала, как только на эту сумму 50,00 занизить аммортизацию просто так в 2дс,чтобы шло,иначе не знаю
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
как ничего не дает??????????????????? ві туда 100 вешали а нужно 50!!!!!!buhg писав:я не делала техпроводку, а делала по рекомендациям на 100,00 5111 5512, в шпаргалке советуют как Вы на остаточную на 50,00 ,но для фин результата это ничего не дает,тк мы там расписываем доходы- расходы ,а эта проводка затрагивает фин результат мимо витрат и доходов и получается сдо 5511+5512
стр 2390 2дс рвет с сдо на конец на эту сумму , уже все перепробовала , ничего не придумала, как только на эту сумму 50,00 занизить аммортизацию просто так в 2дс,чтобы шло,иначе не знаю
А проводка начисление амортизации єто не расході?????????
-
- Місцевий
- Повідомлень: 732
- З нами з: 21 січня 2014, 14:27
- Регіон: Одесская Область
- Звідки: Одесса
- Дякував (ла): 89 разів
- Подякували: 9 разів
дак вот именно что аммортизация это расход и влияет на фин результат, а проводка 5111 5512 увеличивает напрямую 5512 , а ф2дс попадают только доходы и расходы и делают строку 2390, как же будет равно , если в гланой остаток другой , а по ф2 дс + остаток на начало выходит другой,или я что то не так делаю
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10597
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
1113 | 1113 | 1142 | 1142 | 5111 | 5111 | 5511 | 5511 | 5512 | 5512 | 8014 | 8014 | |
Дт | кр | Дт | кр | Дт | Кр | Дт | Кр | Дт | Кр | Дт | Кр | |
ост на начало | 100 | 50 | 50 | |||||||||
50 аморт | 50 | 50 | ||||||||||
Списание | 100 | 100 | 50 | 50 | ||||||||
Закрытие расходов | 50 | 50 | ||||||||||
100 | 100 | 100 | 100 | 50 | 50 | 50 | 0 | 0 | 50 | 50 | 50 | |
Ост на конец | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50 | 0 | 0 | 50 | 0 | 0 |
-
- Місцевий
- Повідомлень: 732
- З нами з: 21 січня 2014, 14:27
- Регіон: Одесская Область
- Звідки: Одесса
- Дякував (ла): 89 разів
- Подякували: 9 разів
да, по таблице видно на начало 5511+5512=0 на конец Дт 50,0 и Кт 50,0 дает ноль, а унас затраты на 50,0 надо бы и фин результат на 50,0 по Дт, я про проверку говорю сдо на начало + 2390 = сдо на конец 5511+5512 , а не идет и идти не будет, как быть