Облік та списання матеріальних цінностей

[Natka_030993@ukr.net]

Як бути з  Формою 2 Довідка відповідності показників фактичних видатків з касовими оскільки при її заповнені фатичні видатки затягуються автоматично а туди входить і 8014 і 8411 і в кінцевому результаті довідка не сходиться на ті дві суми ... як показавши 8411 і 8014  в 2дс не показувати її в Формою 2 Довідка відповідності показників фактичних видатків з касовими оскільки. Логіки того звіту нерозумію  залишки затягуться тільки  запасів а в видатки плюсується  ще суми витрат повязаних з ОЗ (їхня закупівля і амортизація)

[Natka_030993@ukr.net]

підкажіть будь ласка чи можна зробити корегуючу проводку Дт 5512 Кт 5111 на суму зносу станом на 01.01.2017 в 3 кварталі? і що вона нам дасть в кінцевому результаті бо так і до кінця нерозумію... а при здачі звітності була велика проблема з тою амортизацією... і тепер намагаємось виправити ситуацію. Буду дуже вдячна за відповідь

Вона вам дасть те що ваш облік буде відповідати плану рахунків та стандартам бухобліку! Адже внесений капітал дорівнює первинній вартості! Тобто 5111=10+11 (без безоплатно отриманих), якщо зробити проводку про яку ви питаєте то і баланс у вас зійдеться!

Дякую за відповідь. EVGENIY коли пробувала внести коригування дт 5512 кт 5111 на суму зносу  дає в результаті дебетовий залишок рахунків 5511 і 5512 тобто неможливо визначити фін результат, чи може бути таке що краще коригувати Дт 5511 Кт 5111 тоді виходить профіцит?

Чому це не можливо визначити фінрезультат? В балансі фінрезультат может бути з мінусом 

 дефіцит це ДТ 5512 Кт 5511 , а в мене получається Дт 5512 і ДТ 5511 як порахувати  може чогось до кінця нерозумію ?

[EVGENIY]

Вот вам живой пример! На начало года ві перенесли по рекомендациям! ОС - 10000 грн, износ 4000!
Как видите финрезультат это сальдо двух счетов 5511 и 5512 в нашем случае это Дт 5512 + Дт 5511! Если сальдо будет кредитовым то результат будет с плюсом!

[Natka_030993@ukr.net]

Вот вам живой пример! На начало года ві перенесли по рекомендациям! ОС - 10000 грн, износ 4000!
Как видите финрезультат это сальдо двух счетов 5511 и 5512 в нашем случае это Дт 5512 + Дт 5511! Если сальдо будет кредитовым то результат будет с плюсом!

 і в мене так виходить тому я запуталась бо  за рахунок тої проводки в мене збільшується  збиток який і так великий ( бо за пів року велика сума амортизації на майно  1114 отримане в минулих роках )  а якщо я роблю Дт 5511 Кт 5111 то виходить профіцит і так як би все добре)... неможу зрозуміти як виправити ситуацію.  І ще проблема з відображенням 8014 і 8411 в звітності несходиться  Ф2 (звіряння фактичних і касових) на ті суми

[EVGENIY]

Вот вам живой пример! На начало года ві перенесли по рекомендациям! ОС - 10000 грн, износ 4000!
Как видите финрезультат это сальдо двух счетов 5511 и 5512 в нашем случае это Дт 5512 + Дт 5511! Если сальдо будет кредитовым то результат будет с плюсом!

 і в мене так виходить тому я запуталась бо  за рахунок тої проводки в мене збільшується  збиток який і так великий ( бо за пів року велика сума амортизації на майно  1114 отримане в минулих роках )  а якщо я роблю Дт 5511 Кт 5111 то виходить профіцит і так як би все добре)... неможу зрозуміти як виправити ситуацію.  І ще проблема з відображенням 8014 і 8411 в звітності несходиться  Ф2 (звіряння фактичних і касових) на ті суми

До чого тут ЗБИТОК??? І шо з того що збільшується профіцит??? Він вам заважає якось? За нього штраф?? Така логіка нового плану рахунків, уявіть шо ви нова установа і працюєте по новому плану рахунків з самого початку, у вас що не буде профіциту?? Чи щось буде по іншому??

[kalinka-1992]

Підкажіть будь-ласка по якій формі акту потрібно списувати канцелярські товари, а по якому будівельні матеріали?

[Калугина Ирина]

Добрий вечір!
Допоможіть, будь-ласка, з проводками і меморіальними ордерами. Фінансування по загальному фонду.
В серпні ми купили печатку - 490,00 грн. та канцелярію - 403,50 грн.
М/о №2
Д 2313 К 7011 - 893,50 - отримали бюджетне асигнування
Д 6211 К 2313 -893,50 - перерахували кошти постачальникам

М/О №6
Д 6211 К 2313 - 893,50 проплата
Д 1812 К 6211 - 403,50 оприбуткування канцелярії
Д 1312 К 6211 - 490,00 оприбуткування печатки, внесення на капітальні інфестиції
Д 7011 К 5411 - 893,50 цільове фінансування з бюджету

М/О № 9
Д 1113 К 1312 - 490,00 ввели в експлуатацію печатку
Д 5411 К 5111 - 490,00 створили фонд, внесений капітал із цільового фінан-ня
Д 8014 К 1412 - 245,00 нарахували 50% зносу

М/О №10
Д 8013 К 1812 - 403,50 списали витрати на канцелярію
Д 5511 К 8013 - 403,50 закрили витрати

[EVGENIY]

Добрий вечір!
Допоможіть, будь-ласка, з проводками і меморіальними ордерами. Фінансування по загальному фонду.
В серпні ми купили печатку - 490,00 грн. та  канцелярію - 403,50 грн.
М/о №2
Д  2313       К  7011  - 893,50 - отримали бюджетне асигнування
Д 6211        К 2313  -893,50 - перерахували кошти постачальникам

М/О №6
Д 6211    К 2313 - 893,50  проплата
Д 1812    К 6211 -  403,50 оприбуткування канцелярії
Д 1312    К 6211 - 490,00 оприбуткування печатки, внесення на капітальні інфестиції
Д  7011   К 5411 - 893,50  490,00 цільове фінансування з бюджету - Це проводка називається ось так "Вилучення з доходу звітного періоду асигнувань у сумі поточних витрат, що включаються до первісної вартості об'єкта основних засобів відповідно до НП(С)БОДС 121 "Основні засоби" до 6 МО вона не має відношення, скоріш за все її в 17 треба
Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

М/О № 9(В 9 МО вибуття та переміщення) 17
Д 1113     К  1312 - 490,00 ввели в експлуатацію печатку
Д 5411     К 5111 - 490,00 створили фонд, внесений капітал із цільового фінан-ня - Поняття фондів вже не існує, це внесений капітал
Д 8014    К 1412 - 245,00 нарахували 50% зносу

М/О №10
Д 8013  К 1812 - 403,50 списали витрати на канцелярію

МО 17
Д 5511  К 8013 - 403,50 закрили витрати
Д 5511  К 8014 - 245,00

[Калугина Ирина]

EVGENIY, ВЕЛИКЕ ВАМ ДЯКУЮ! Я все не могла зрозуміти, як закрити витрати - не вистачало цих 2 останніх проводок в 17 ордері.

[Ol4ik.kis]

Добрий вечір!
Допоможіть, будь-ласка, з проводками і меморіальними ордерами. Фінансування по загальному фонду.
В серпні ми купили печатку - 490,00 грн. та  канцелярію - 403,50 грн.
М/о №2
Д  2313       К  7011  - 893,50 - отримали бюджетне асигнування
Д 6211        К 2313  -893,50 - перерахували кошти постачальникам

М/О №6
Д 6211    К 2313 - 893,50  проплата
Д 1812    К 6211 -  403,50 оприбуткування канцелярії
Д 1312    К 6211 - 490,00 оприбуткування печатки, внесення на капітальні інфестиції
Д  7011   К 5411 - 893,50  490,00 цільове фінансування з бюджету - Це проводка називається ось так "Вилучення з доходу звітного періоду асигнувань у сумі поточних витрат, що включаються до первісної вартості об'єкта основних засобів відповідно до НП(С)БОДС 121 "Основні засоби" до 6 МО вона не має відношення, скоріш за все її в 17 треба
Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

М/О № 9(В 9 МО вибуття та переміщення) 17
Д 1113     К  1312 - 490,00 ввели в експлуатацію печатку
Д 5411     К 5111 - 490,00 створили фонд, внесений капітал із цільового фінан-ня - Поняття фондів вже не існує, це внесений капітал
Д 8014    К 1412 - 245,00 нарахували 50% зносу

М/О №10
Д 8013  К 1812 - 403,50 списали витрати на канцелярію

МО 17
Д 5511  К 8013 - 403,50 закрили витрати
Д 5511  К 8014 - 245,00

скажите пожалуйста, проводка Д 5511 К 8013 делается каждый раз при списании МШП?

[EVGENIY]

проводка Д 5511 К 8013 это проводка закрытия РАСХОДОВ она делается тогда же когда вы будете закрывать счета 8011 8012 8013 8014 и так далее, и она отношения к списанию МШП не имеет!

[Ol4ik.kis]

проводка Д 5511 К 8013 это проводка закрытия РАСХОДОВ она делается тогда же когда вы будете закрывать счета 8011 8012 8013 8014 и так далее, и она отношения к списанию МШП не имеет!

я поняла! спасибо!