Створення ЦПМСД, розділ майна між лікарнею і центром.

[ElenaSkrypka]

С 1 жовтня у нас в районі працює центр первинної медико - санітарної допомги Вовчанського району.  Створений на базі майна ЦРЛ. Підкажіть будь ласка, як провести по головній книзі акти прийому - передачі цінностей, які отримали від лікарні. Декілька проводок по основним засобам написано. А ось с передачею запасів виникли проблеми по написанню. 
Передано на балнс Центру будинки та споруди - Дт 103 Кт 401
Знос                                                                    Дт 103 Кт 131
Моє бачення проводок по 221, 233 та 235
 Передано на балнс Центру медикаменти            - Дт 233 Кт 683 
 Передано на балнс Центру ПММ                          - Дт 235 Кт 683  
Будь ласка допоможіть!!

[Радистка_Кэт]

А вы получили только матценности? Или смету тоже?
 
221 кредитуется с 411
 
233, 235 - надо факт ставить... 802

[EVGENIY]

Радистка_Кэт, ну по 221 и 104.. я согласен!
Но вот по 233(5) тут не так всё просто, ведь были и кассовые расходы, если провести в ЦРБ на 801 (2) то тогда как в ЦПМСД списывать??
Я думаю тут нужно было передавать и кассовые расходы на эти материалы,

те что в этом году куплены то в ЦРБ Дт702 Кр 233(5), а в ЦПМСД наоборот
те что куплены в прошлом году передаются с результатом Дт 431 КР 233(5) ну и в ЦПМСД наоборот 

и таким образом ЦПМСД списывает нормально их на 802 счёт при использовании!

П.С. Ну это я так думаю и вроде всё логично 

[Animone]

Передано на балнс Центру

Передача активов отображается по кредиту счета. Вы же отображаете ее по дебету, т.е. получение. Кроме того, не забывайте о вторых проводках, когда в операциях участвуют ОС, МНМА и МБП.

Мне вот интересно, как вы собираетесь закрыть 683-й с/сч.

[ElenaSkrypka]

Дуже вдячна Вам за відповіді!!! Не підскажите де можливо скачати конструктор проводо, чи щось в цьому роді?

Добавлено (06.12.2013, 13:20)
---------------------------------------------

А вы получили только матценности? Или смету тоже?

 Так ми зробили розподільчий кошторис. А касові видатки не передавали(

[Радистка_Кэт]

//Радистка_Кэт, 
Но вот по 233(5) тут не так всё просто, ведь были и кассовые расходы, если провести в ЦРБ на 801 (2) то тогда как в ЦПМСД списывать??
Я думаю тут нужно было передавать и кассовые расходы на эти материалы,

те что в этом году куплены то в ЦРБ Дт702 Кр 233(5), а в ЦПМСД наоборот
те что куплены в прошлом году передаются с результатом Дт 431 КР 233(5) ну и в ЦПМСД наоборот 

и таким образом ЦПМСД списывает нормально их на 802 счёт при использовании!///

У меня было подобное - но в моем случае передавался финансовый результат.

Возможно, и тут так надо. Раз касса им не передавалась, то 702 счет они не смогут поставить

Добавлено (06.12.2013, 14:55)
---------------------------------------------
//Не підскажите де можливо скачати конструктор проводо, чи щось в цьому роді?\\

http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/z1214-13
ТИПОВА КОРЕСПОНДЕНЦІЯ
субрахунків бухгалтерського обліку для відображення операцій з активами, капіталом та зобов'язаннями бюджетних установ

[rozkvit]

Помилково списані матеріали ,як виправити помилку ?

[Радистка_Кэт]

А в связи с чем? Обратной проводкой, но там же будет затронут 8 класс счетов