Річна звітність

[НаталіяЛучик]

Доброго дня! Допоможіть, будь-ласка! Як закрити рік Дт5512 Кт5511, якщо у мене після тех. проводки 5512 5111 стало дебетове сальдо по 5512, і по 5511 теж дебетове.

Закривайте. Такі ситуації тепер майже в усіх - у вас буде накопичений фін. результат від"ємним. Це нормально.

[olchik123]

скажіть будь ласка, якщо були  придбані основні засоби в кінці року і на них амортизація не нараховувалась, маємо їх вносити в ф.2 дс?

[Ira555]

Підкажіть будь-ласка, чи потрібно з доходу вилучати суми ОЗ, отримані як благодійка? В типовій кореспонденції немає вилучення, але там багато чого немає(

[Ira555]

скажіть будь ласка, якщо були  придбані основні засоби в кінці року і на них амортизація не нараховувалась, маємо їх вносити в ф.2 дс?

Якщо були введені в експлуатацію, то вилучаєте з доходів

[dussh-2@ukr.net]

НаталіяЛучик, дякую що відгукнулись. Але як має виглядати проводка Дт 5512 Кт5511, якщо в мене дт 5512 1860804, а дт 5511 299353. Що ставити мінус?

[настя2117]

Иванников Алексей, подскажите пожалуйста! Организация не делала тех проводку в начале 2017 года. Какие проводки по списанию основных средств и інма, которые были введены в эксплуатацию до 01.01.2017?

[НаталіяЛучик]

Підскажіть хтось, будь ласка: в звіті про вл. капітал 4дс рядок 4310 гр.5 - фін. результат на кінець року не сходиться з р. 1420 балансу на суму списаного необоротного активу.  Проводки по списанню були такі:
Дт 8014    Кт 1412 - 30,00
    1412          1113 - 60,00
    5111          5512 - 60,00.  фін. рез.-т не сходиться на цих 30 грн.

[НаталіяЛучик]

НаталіяЛучик, дякую що відгукнулись. Але як має виглядати проводка Дт 5512 Кт5511, якщо в мене  дт 5512  1860804, а дт 5511 299353.  Що ставити мінус?

Проводка має бути Дт 5511 Кт 5512 на суму -299353. А дебетовий залишок по 5512 теж іде в кредит з мінусом. І у р.1420 балансу у вас буде 
- (мінус) 2160157 наскільки я розумію. Але я можу помилятися.

[uid]

Доброго дня.Допоможіть будь ласка в ф.2дс та 3дс ставити суми капітальних трансфертів в бюджетних асигнуваннях.Дякую.

[О.Іванніков]

НаталіяЛучик, дякую що відгукнулись. Але як має виглядати проводка Дт 5512 Кт5511, якщо в мене  дт 5512  1860804, а дт 5511 299353.  Що ставити мінус?

Проводка має бути Дт 5511 Кт 5512 на суму -299353. А дебетовий залишок по 5512 теж іде в кредит з мінусом. І у р.1420 балансу у вас буде 
- (мінус) 2160157 наскільки я розумію. Але я можу помилятися.

С минусом быть не может!!! У вас либо дебетовое, либо кредитовое сальдо.

[О.Іванніков]

Иванников Алексей, подскажите пожалуйста! Организация не делала тех проводку в начале 2017 года. Какие проводки по списанию основных средств и інма, которые были введены в эксплуатацию до 01.01.2017?

Такие же, но в последней:
5111 55 := остаточная стоимость.

[О.Іванніков]

Підскажіть хтось, будь ласка: в звіті про вл. капітал 4дс рядок 4310 гр.5 - фін. результат на кінець року не сходиться з р. 1420 балансу на суму списаного необоротного активу.  Проводки по списанню були такі:
Дт 8014    Кт 1412 - 30,00
    1412          1113 - 60,00
    5111          5512 - 60,00.  фін. рез.-т не сходиться на цих 30 грн.

Якщо ви робили коригування технічною проводкою, то все вірно. Якщо ні, то остання сумма - залишкова вартість на 01.01.17, тобто 30,00 грн.

[jaryna]

jaryna,  р 4000 ф 4дс заполняете по балансу на начало года, р 4030 в 3 столбце - сумма износа на 01/01/2017, в 5 столбце эта же сумма с минусом, р 4090 должен суммировать рядки 4010+4020+4030, в бланке формула неправильная, финансовый результат по ф 2дс проставляете в 5ст р 4200, если были еще какие-то изменения разносите в форме, итоговая строка должна дать данные баланса (вернее сойтись) соответственно 1400, 1420, 1495 на конец года

щиро вам дякую. звіт здала .ви мені дуже допомогли.

[jaryna]

У кінці року зробила тех.проводку .рах 5111=первісній вартості ОЗ .  А що з результатом ? Не можу зробити звіт про власний капітал.допоможіть будь ласка

Писано уже раз сто, простите, но прочитайте форум.
Еще раз и последний раз рассказываю.
Мы меняем финансовый результат, так как такого понятия как фонды более не существует, а износ теперь формирует затраты, а не уменьшение фондов. Исключение составляют те активы, которые подарены, так как они не должны повлиять на финансовый результат, так как они затрат не создают. Далее включаем логику, как это сделать?
Перенесли остаток 401 старого счета на 51111
Если на балансе есть подаренные активы, то фонд сформированный по ним переносим с 51111 на 51112 (Дт 51111 Кт 51112)
Далее "восстанавливаем" финансовый результат, что приводит к правильному учету ОС, для этого нужен приказ, которым мы создаем себе основание. Делаем следующую проводку Дт 5512 Кт 51111 на сумму износа начисленного по состоянию на 01.01.17 по всем ОС, кроме подаренных. Далее амортизация будет начисляться на 8014 и постепенно вгонять в минуса финансовый результат, в то время как амортизация подаренных по факту его менять не будет из-за признания доходов за счет "дополнительного капитала" 51112.
И никакой путаницы, если заниматься бух. учетом, а не подгонкой цифр в отчетах.
Простите, что резко, но мы уже это здесь обсуждали столько раз, что уже тошнит.

И вам большое спасибо . отчет в норме. без вашей помощи был бы каюк..

[О.Іванніков]

Доброго дня.Допоможіть будь ласка в ф.2дс та 3дс ставити суми капітальних трансфертів в бюджетних асигнуваннях.Дякую.

Всі трансферти це необмінні операції, тому це доходи и витрати за необмінними операціями.

[Snignata]

ИВАННИКОВ АЛЕКСЕЙ , подскажите пожалуйста в ф 3- дс в какой рядок ставить списанные марки и конверты рах 2213, т к по мет рекомендациям остатки по них ставятся  в залишок на початок року и на кинець року , а списание куда ставить?

[О.Іванніков]

ИВАННИКОВ АЛЕКСЕЙ , подскажите пожалуйста в ф 3- дс в какой рядок ставить списанные марки и конверты рах 2213, т к по мет рекомендациям остатки по них ставятся  в залишок на початок року и на кинець року , а списание куда ставить?

3100, или 3120.
Логичнее, согласно порядка, 3120.

[Snignata]

спасибо, и еще в форме 2- дс витрати по благодийной допомоге подскажите в какой рядок ставим?

[ІваннаХоКА]

Иванников Алексей, підскажіть будь ласка. Ми в 2017 році передали садики в оперативне управління відділу освіти. залишкова в-ть 29216, сума зносу 38742. Як тепер бути з техпроводкою і взагалі де цю передачу відобразити , крім 5дс? Вже голова кипить .Help

[О.Іванніков]

Иванников Алексей, підскажіть будь ласка. Ми в 2017 році передали садики в оперативне управління відділу освіти. залишкова в-ть 29216, сума зносу 38742. Як тепер бути з техпроводкою і взагалі де цю передачу відобразити , крім 5дс? Вже голова кипить .Help

Вот это интересно! Когда передали? Поподробнее.

[ІваннаХоКА]

Иванников Алексей, передали ще на початку 2017 року , у попередніх звітах показували в формі 2 дс у першому розділі як фактичні видатки (29216 і 7420 - запаси) і все йшло , а тепер щось ніяк !! На початок року. Первісна в-ть 1285672, залишкова - 669903, знос - 615769. Передали садики, було списання на суму 371 (185,5- зносу і 185,50 залишкова в-ть) і знос за 2017 рік - 32756.

[kobi]

1) По які вартості тепер відображати ОЗ у балансі у рядку Внесееий капітал. Первісна чи залишкова?

2) як тепер рахується у балансі Фін.результат? І чи має він відповідати ф.4

[НаталіяЛучик]

jaryna,  р 4000 ф 4дс заполняете по балансу на начало года, р 4030 в 3 столбце - сумма износа на 01/01/2017, в 5 столбце эта же сумма с минусом, р 4090 должен суммировать рядки 4010+4020+4030, в бланке формула неправильная, финансовый результат по ф 2дс проставляете в 5ст р 4200, если были еще какие-то изменения разносите в форме, итоговая строка должна дать данные баланса (вернее сойтись) соответственно 1400, 1420, 1495 на конец года

щиро вам дякую. звіт здала .ви мені дуже допомогли.

А р.4000 в р. 4090 не додається? І ще підскажіть куди ви ставили придбання необоротних активів - у р.4210 чи р.4290?

[Kobzar Nata]

Anastasia2017, Доброго дня, Анастасія. У мене також питання щодо заповнення розділу "Капітальні інваестиції. За рік треба заносити надходження чи різницю? Дякую

[О.Іванніков]

Иванников Алексей, передали ще на початку 2017 року , у попередніх звітах показували в формі 2 дс у першому розділі як фактичні видатки (29216 і 7420 - запаси) і все йшло , а тепер щось ніяк !! На початок року. Первісна в-ть 1285672, залишкова - 669903, знос - 615769. Передали садики, було списання на суму 371 (185,5- зносу і 185,50 залишкова в-ть) і знос за 2017 рік - 32756.

Звоните попробуем разобраться.

[О.Іванніков]

jaryna,  р 4000 ф 4дс заполняете по балансу на начало года, р 4030 в 3 столбце - сумма износа на 01/01/2017, в 5 столбце эта же сумма с минусом, р 4090 должен суммировать рядки 4010+4020+4030, в бланке формула неправильная, финансовый результат по ф 2дс проставляете в 5ст р 4200, если были еще какие-то изменения разносите в форме, итоговая строка должна дать данные баланса (вернее сойтись) соответственно 1400, 1420, 1495 на конец года

щиро вам дякую. звіт здала .ви мені дуже допомогли.

А р.4000 в р. 4090 не додається? І ще підскажіть куди ви ставили придбання необоротних активів - у р.4210 чи р.4290?

4000 + 4010 + 4020 + 4030 = 4090
Сумма (4100 ... 4290) = 4300
4090 + 4300 = 4310
У меня в бланке формулы правильные.

[О.Іванніков]

Anastasia2017, Доброго дня, Анастасія. У мене також питання щодо заповнення розділу "Капітальні інваестиції. За рік треба заносити надходження чи різницю? Дякую

Если о 5-дс, раздел 3, то там на начало, изменения (приход - списание), на конец

[danata]

Иванников Алексей, Ще раз поясніть будь-ласка, чи повинен 5111=10+11? А як бути з нарах.амортизації безоплатно отриманих (друга проводка Дт 5111 Кт 7511). 2.індексація житлових фондів (Дт 10 Кт 53) - збільшується 10, а рах. 5111 немає.

[О.Іванніков]

jaryna,  р 4000 ф 4дс заполняете по балансу на начало года, р 4030 в 3 столбце - сумма износа на 01/01/2017, в 5 столбце эта же сумма с минусом, р 4090 должен суммировать рядки 4010+4020+4030, в бланке формула неправильная, финансовый результат по ф 2дс проставляете в 5ст р 4200, если были еще какие-то изменения разносите в форме, итоговая строка должна дать данные баланса (вернее сойтись) соответственно 1400, 1420, 1495 на конец года

щиро вам дякую. звіт здала .ви мені дуже допомогли.

А р.4000 в р. 4090 не додається? І ще підскажіть куди ви ставили придбання необоротних активів - у р.4210 чи р.4290?

4290!
4210 и 4220 - это если ваше предприятие покупало акции чужие, что в принципе практически не реально для большинства. Тут ваше участие в чужом капитале.

[О.Іванніков]

Иванников Алексей, Ще раз поясніть будь-ласка, чи повинен 5111=10+11? А як бути з нарах.амортизації безоплатно отриманих (друга проводка Дт 5111 Кт 7511). 2.індексація житлових фондів (Дт 10 Кт 53) - збільшується 10, а рах. 5111 немає.

Ищите выше, я уже про это говорил. Там писать много, так что ищите. Коротко: 5111 = 10+11, исключение бесплатные, но мы разобрались с вопросом этим.
Индексация:
Дт 10 Кт 53 (стоимости)
Дт 53 Кт 14 (индексация износа)
Основной капитал (5111) не меняется.