Проводка
-
- Квартирант
- Повідомлень: 82
- З нами з: 17 січня 2013, 10:31
- Регіон: Житомирская область
- Звідки: Житомирська область
Підкажіть, переведено два працівника в організацію і компенсацію за не використану відпустку (чисту) перераховано на рахунок організації 3125, обидві суми було відновлено та одну з цих сум виплачено. ЯК і в якому ордері показати це відновлення? Як другу суму, що лишилася на рахунку показати по балансі, якщо в формі 2д вона буде на зилишку????????????
підскажіть, будь ласка, по ситуації. Орендар помилково перерахував гроші за орендну плату землі (по спецфонду), зарахування коштів провели так:
323-364/1
тепер треба нарахувати дохід нам, зазвичай я робила це проводкою 364/1-711, але зараз цією проводкою я анулюю переплати орендаря(( чи взагалі не потрібно робити проводку з 711? але як тоді дохід показати?
323-364/1
тепер треба нарахувати дохід нам, зазвичай я робила це проводкою 364/1-711, але зараз цією проводкою я анулюю переплати орендаря(( чи взагалі не потрібно робити проводку з 711? але як тоді дохід показати?
-
- Місцевий
- Повідомлень: 704
- З нами з: 30 червня 2012, 22:03
- Регіон: Cortés
- Звідки: Tegucigalpita
- Подякували: 5 разів
Начисление дохода должно производиться не в соответствии с поступлением денежных средств на счет, а в соответствии с обязательствами, которые арендатор должен выполнять на условиях заключенного с ним договора.
Дт 364/1 Кт 711 - в такой корреспонденции выставляются счета к оплате. А по такой
Дт 323 Кт 364/1 - их оплата
Если арендатор перечислил сумму, которая превышает его обязательства, то сумма превышения ни в коем случае не "аннулируется", на конец отчетного периода она отразится у вас по Кт 364/1. Например:
Дт 364/1 Кт 711 50=
Дт 323 Кт 364/1 100=
Дт 364/1 Кт 711 - в такой корреспонденции выставляются счета к оплате. А по такой
Дт 323 Кт 364/1 - их оплата
Если арендатор перечислил сумму, которая превышает его обязательства, то сумма превышения ни в коем случае не "аннулируется", на конец отчетного периода она отразится у вас по Кт 364/1. Например:
Дт 364/1 Кт 711 50=
Дт 323 Кт 364/1 100=
-
- Мандрівник
- Повідомлень: 13
- З нами з: 01 квітня 2012, 19:06
- Регіон: Днепропетровская Область
- Звідки: Днепропетровск
Отримано фінансування та перераховано розпорядникам нижчого рівня. В кінці місяця повернуто від розпорядника нижчого рівня головному розпоряднику залишок невикористаного фінансування. Як відобразити проводками дані операції.
Доброго всем дня ! Подскажите , пожалуйста , проводки . По результатам проверки соцстрха в 2010 г. неправильно выплачивались больничные , т.е. больничные по уходу за больным ребенком до 14 лет выплачивались за счет предприятия( на тот момент за счет средств загального фонда ) , а нужно за счет ФСС. Наши дейсвия по устранению данной ошибки :
1. Подаем заявку в ФСС , чтобы они вернули эту недоплату.
2. ФСС перечисляет средства на счет 3711
3. Предприятие со счета 3711 реречисляет работнику сумму больничных
4. работник перечисляет на регистрационный счет загального фонда.
5. Возвращаем деньги в бюджет.
ОЧЕНЬ ПРОШУ , ФОРУМЧАНЕ , ПОМОГИТЕ С ПРОВОДКАМИ .
1. Подаем заявку в ФСС , чтобы они вернули эту недоплату.
2. ФСС перечисляет средства на счет 3711
3. Предприятие со счета 3711 реречисляет работнику сумму больничных
4. работник перечисляет на регистрационный счет загального фонда.
5. Возвращаем деньги в бюджет.
ОЧЕНЬ ПРОШУ , ФОРУМЧАНЕ , ПОМОГИТЕ С ПРОВОДКАМИ .
-
- Новачок
- Повідомлень: 3
- З нами з: 08 вересня 2014, 16:01
- Регіон: Черновицкая Область
- Звідки: Черновцы
Для варианта предложеного цветулей (поздно наверное с проводками, но может кому-то понадобится) такую схему наковеркала, может кто поправит или дополнит:
Операция Д-т К-т
Начислено больничные 365 661
Больничные возмещены ФСС 371 365
Больничные выплачены работнику 661 371
Возврат больничных работником 321 661
Восстановлено затраты прошлых лет 661 431
Начислено обязательства перед бюджетом 431 642
Перечислено в бюджет 642 321
Операция Д-т К-т
Начислено больничные 365 661
Больничные возмещены ФСС 371 365
Больничные выплачены работнику 661 371
Возврат больничных работником 321 661
Восстановлено затраты прошлых лет 661 431
Начислено обязательства перед бюджетом 431 642
Перечислено в бюджет 642 321
- mulberry
- Місцевий
- Повідомлень: 527
- З нами з: 09 серпня 2012, 10:33
- Регіон: Cortés
- Звідки: Barrio San Antonio
- Подякували: 2 рази
Winse, вам ці 10 гривень потрібно назад повернути підзвітній особі, яка відновлювала касові видатки, наприклад, на картковий рахунок. Перерахування ж було через комерційний банк від підзвітної особи?
-
- Місцевий
- Повідомлень: 704
- З нами з: 30 червня 2012, 22:03
- Регіон: Cortés
- Звідки: Tegucigalpita
- Подякували: 5 разів
Winse писав:Какие при этом будут проводки
Для того, чтобы ответить на этот вопрос, хотелось бы увидеть корреспонденцию субсчетов, которой вы сопровождали данную операцию. Ну да ладно. Попробуем включить фантазию.
Winse писав:С загального фонда были перечислены командировочные
По всей видимости подобные перечисления вы произвели на карточку сотрудника. Но разве это что-либо меняет?
Дт 362 Кт 31,32 - 100=
Winse писав:через время их нужно было вернуть обратно на р/с.
Возврат, видимо, должен был произойти по причине неиспользования этих средств, перечисленных в подотчет.
Дт 31,32 Кт 362 = 110=
Как верно заметили выше, у вас возник кредитор, которому разницу в сумме 10= нужно вернуть. Это вы делаете в таком же порядке, в котором, перечисляли ему 100=
-
- Новачок
- Повідомлень: 5
- З нами з: 05 вересня 2014, 12:24
- Контактна інформація:
Доброго дня! Допоможіть будь, будь ласка. В серпні цього року по кекв 2240 загального фонда був відправлен платіж на неправильні реквізити. В вересні кошти повернулись нам на загальний фонд на 0. Ми зробили поновлення касових видатків, але на кекв 2240 вони не повернулись і у кожній виписці пишеться вхідний і вихідний залишок Кр 160грн. Нам сказали, що потрібно просто наново зареєструвати юридичні та фінансові зобовязання і принести платіжку, але станом на 01.10.14 платіж так і не було відправлено.
Проводка червня: Д801 К364
Проводка серпня: Д364 К311
1.Якою проводкою відобразити їх повернення?
2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?
Проводка червня: Д801 К364
Проводка серпня: Д364 К311
1.Якою проводкою відобразити їх повернення?
2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?
-
- Місцевий
- Повідомлень: 704
- З нами з: 30 червня 2012, 22:03
- Регіон: Cortés
- Звідки: Tegucigalpita
- Подякували: 5 разів
everything_is_ok писав:1.Якою проводкою відобразити їх повернення?
Дт 311 Кт 364
everything_is_ok писав:2.Чи можна і як зменшити 701, якщо в казначействі сказали, що по формі 2Д касові видатки потрібно показати за мінусом цієї суми?
701-й у вас восстановлен в связи с возвратом средств, в связи с чем и кассовые по этому КЭКРу должны быть равны "0".
everything_is_ok писав:Нам сказали, що потрібно просто наново зареєструвати юридичні та фінансові зобовязання і принести платіжку, але станом на 01.10.14 платіж так і не було відправлено.
Ну, значит по 7-ке будете отражать свою кредиторку.
-
- Новачок
- Повідомлень: 5
- З нами з: 05 вересня 2014, 12:24
- Контактна інформація:
Animone писав:1.Якою проводкою відобразити їх повернення?Дт 311 Кт 364
Дуже дякую! А нічого, що сальдо по 311 буде меншим на цю суму ніж залишок коштів на рахунку по виписці?
-
- Місцевий
- Повідомлень: 704
- З нами з: 30 червня 2012, 22:03
- Регіон: Cortés
- Звідки: Tegucigalpita
- Подякували: 5 разів
everything_is_ok писав:А нічого, що сальдо по 311 буде меншим на цю суму ніж залишок коштів на рахунку по виписці?
Такое возможно только в том случае, если корреспонденцией счетов вы отразите возврат, а фактически деньги на счет не поступят.
Добавлено (03.10.2014, 08:33)
---------------------------------------------
admin140 писав:Підскажіть проводки по капітальному ремонту даху з спец.фонду?
Дт 80,81 Кт 364
Дт 364 Кт 31,32
-
- Новачок
- Повідомлень: 8
- З нами з: 29 серпня 2012, 11:49
Всем доброго дня. Проверьте пожалуйста у начинающего бухгалтера проводки по возмещению ком. услуг арендатором:
1. Насчитали арендатору ком. услуги и выписали счет: Дт 364 Кр 802 занесли в М/о 4 данные.
2. Арендатор перечислил деньги нам на счет: Дт 321 Кр 364 занесли данные в М/о 4 и М/о 2.
3. Отображаем восстановление кассовых расходов в М/о 2: Дт 364 Кр 321 и Дт 321 Кр 364.
4. Оплачиваем ком. услуги: Дт 675 Кр 321 занесли данные в М/о 2.
Заранее спасибо за внимание.
1. Насчитали арендатору ком. услуги и выписали счет: Дт 364 Кр 802 занесли в М/о 4 данные.
2. Арендатор перечислил деньги нам на счет: Дт 321 Кр 364 занесли данные в М/о 4 и М/о 2.
3. Отображаем восстановление кассовых расходов в М/о 2: Дт 364 Кр 321 и Дт 321 Кр 364.
4. Оплачиваем ком. услуги: Дт 675 Кр 321 занесли данные в М/о 2.
Заранее спасибо за внимание.
- Bux6109
- Мешканець
- Повідомлень: 134
- З нами з: 20 листопада 2013, 10:34
- Регіон: Донецкая Область
- Звідки: Донецк
- Дякував (ла): 1 раз
- Подякували: 5 разів
п. 3 лишний - отразите восстановление кассовых расходов не в м/о, а карточке кассовых расходовnarcis-lea писав:3. Отображаем восстановление кассовых расходов в М/о 2: Дт 364 Кр 321 и Дт 321 Кр 364.
-
- Мандрівник
- Повідомлень: 16
- З нами з: 10 березня 2013, 15:23
- Регіон: Николаевская Область
- Звідки: Николаев
У нас поменялся КПКВК, открыли новые счета. Подскажите, пожалуйста, какие проводки сделать на перенос остатков на начало года и деньги, которые поступили нам на спецфонд в этом году со старых счетов на новые, и как кредиторку перенести?
Добрий день , підкажіть будь -ласка , згідно рішення районної ради на сільську раду від освіти було передано дитячий садок , якими проводками оприбуткувати продукти харчування ДТ 235 а КТ ?
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10600
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
maricabel, Добрый день, тут вариантов несколько! На сколько известно мне, это не является внутриведомственной передачей, поэтому тем же решением сессии вам должны были передать и кассовые расходы и остатки и результат выконання кошторису, вот будут и проводки те продукты которые закупались в прошлом году будут проходить через результат выконання 431 (432) счёт, а те которые закупались в этом году вместе с кассовыми расходами вы будете оприходывать как обычно!
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10600
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
Деньги которіе поступили в этом году будете перегонять платёжками с 3125 старого на 3125 новый, проводки тут делаются согласно выписок не вижу проблем! А вот проводки по переносу результата виконання кошторису, материалов и кредиторку рекомендую просто сторнировать и на новый КПК повесить! Главная книга ваша должна остаться точно такой же как и была!!!ЛБ писав:У нас поменялся КПКВК, открыли новые счета. Подскажите, пожалуйста, какие проводки сделать на перенос остатков на начало года и деньги, которые поступили нам на спецфонд в этом году со старых счетов на новые, и как кредиторку перенести?
Уважаемые коллеги! Помогите,пожалуйста, разобраться в таком вопросе: нам передали как благотворительную помощь пазл-домик (для детей с ограниченными возможностями) стоимостью за 1 комплект 7000,00грн. На какой счет его отнести и по какому КЕКВу?
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10600
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
Nika, вы как я понял госбюджет и открытие ассигнований у вас в казначействе проходят по 907 счетам, движение по этим счетам никак не отражается в бухучёте установи, счёт 322 в госбюджете соответсвует счетам открытм в казначестве 3511 3512 а эти счета уже давно не открывают, или у вас они открыты и по ним идёт движение??? Ну и счёт 321 соответсвует счёту 3521 а если вы посмотрите выписки по счёту 3521 то движения на них нет при открытии асигнований, следовательно вам нечего подложить к хозоперациям!!!
- EVGENIY
- Повелитель Галактики
- Повідомлень: 10600
- З нами з: 29 липня 2010, 01:27
- Регіон: Харьковская область
- Звідки: Харків
- Дякував (ла): 148 разів
- Подякували: 1392 рази
- Контактна інформація:
Nika, ну если уже очень хочется вести то в ваших проводках это будет вот так:
322 701
701 322
но это уже самоуправство но никак не 321 ну и естественно ведите тогда аналитику 701 по типу 701.1 - выделеные асигнования вашей установе 701.2 - выделенные асигнования подведомственным установам!
322 701
701 322
но это уже самоуправство но никак не 321 ну и естественно ведите тогда аналитику 701 по типу 701.1 - выделеные асигнования вашей установе 701.2 - выделенные асигнования подведомственным установам!