Ув'язка бюджетної звітності з фінансовою!

kateryna151
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 23
З нами з: 15 грудня 2015, 11:30
Регіон: Киевская область
Подякували: 2 рази

Повідомлення kateryna151 »

Нарахована амортизація закриється на фінрезкльтат в кінці кварталу і буде Вам рівність Актив = Пасив

Ірина1969
Новачок
Новачок
Повідомлень: 4
З нами з: 27 червня 2016, 18:04
Регіон: Днепропетровская область

Повідомлення Ірина1969 »

І у мене ті ж запитання...

oksanalu
Новачок
Новачок
Повідомлень: 2
З нами з: 14 лютого 2017, 13:57
Регіон: Львовская область

Повідомлення oksanalu »

kateryna151, А як же залишки на 1.01.2017? Не сходиться актив і пасив. Можливо помилка у формулі рядка 1400? У роз'ясненні залишки 5111, а по формулі первісна 10 і 11!

Syrovetska
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 34
З нами з: 11 січня 2016, 09:53
Регіон: Киевская область

Повідомлення Syrovetska »

kateryna151 писав:Нарахована амортизація закриється на фінрезкльтат в кінці кварталу і буде Вам рівність  Актив = Пасив
Яким чином вона закриється?
Зараз вношу показники на початок звітного періоду і взагалі баланс не йде. Чому в пасиві не залишкова, а первісна?

в Активі МШП в рядку 1050, а в Пасиві куди ж їх ставити?

Ірина1969
Новачок
Новачок
Повідомлень: 4
З нами з: 27 червня 2016, 18:04
Регіон: Днепропетровская область

Повідомлення Ірина1969 »

Прохаємо допомоги або роз'яснень заповнення балансу на початок звітного періоду!!!!!!!!!!!!

Ірина4945
Новачок
Новачок
Повідомлень: 4
З нами з: 06 жовтня 2014, 12:08
Регіон: Ровенская Область
Звідки: Ровно

Повідомлення Ірина4945 »

oksanalu писав:kateryna151, А як же залишки на 1.01.2017? Не сходиться актив і пасив. Можливо помилка у формулі рядка 1400? У роз'ясненні  залишки 5111, а по формулі первісна 10 і 11!
В ряд. 1400 Балансу на 01.01.17 має бути залишок 5111 рах. У формулі помилка

Ірина4945
Новачок
Новачок
Повідомлень: 4
З нами з: 06 жовтня 2014, 12:08
Регіон: Ровенская Область
Звідки: Ровно

Повідомлення Ірина4945 »

Syrovetska писав:
kateryna151 писав:Нарахована амортизація закриється на фінрезкльтат в кінці кварталу і буде Вам рівність  Актив = Пасив
Яким чином вона закриється?
Зараз вношу показники на початок звітного періоду і взагалі баланс не йде. Чому в пасиві не залишкова, а первісна?

в Активі МШП в рядку 1050, а в Пасиві куди ж їх ставити?
В пасиві МШП відноситься на фін. результат

Виксена
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 32
З нами з: 31 березня 2014, 10:40
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Виксена »

Городницкая Ирина писав:
Яна5555 писав:Мені здається , що у формі 1 дс код рядок 1162 не потрібно ув'язувати з формою 2 д, так як у формі 2 д ми залишок коштів по загальному фонді не показуєм, так як надійшло і касові мають бути однакові. В мене баланс якраз на цю суму не сходиться, тому вважаю , що потрібно його заповняти в ручну -це сума всіх залишків коштів на рахунках в казначействі.
А у формі 2-дс у рядках 2010-2050 має увязуватися не з надійшло коштів за звітний період, а з нараховано доходів за звітний періад, так як потім фінансовий результат за звітний період не сходиться з головною і з формою 1 дс.
у формі 2 д розпорядники коштів державного бюджету відображають залишки коштів на звітний період в тому випадку, коли вони при відновленні залишаються на рахунку 3521, тоді і в баланс також відображаються, тому думаю ув'язка рядка 1162 з залишками по формах 2 та 4 логічна
А залишки на інших, небюджетних рахунках у казначействі до рядку 1162 додавати вручну?

Аватар користувача
nessa-iness
Мешканець
Мешканець
Повідомлень: 160
З нами з: 08 січня 2015, 16:53
Регіон: Херсонская Область
Звідки: Херсон
Дякував (ла): 55 разів
Подякували: 58 разів

Повідомлення nessa-iness »

Яна5555 писав: А у формі 2-дс у рядках 2010-2050 має увязуватися не з надійшло коштів за звітний період, а з нараховано доходів за звітний періад, так як потім фінансовий результат за звітний період не сходиться з головною і з формою 1 дс.
Урря!!! Спасибо!!! у меня как раз на эту суму не сходился баланс. И внесений капітал пришлось вручную править, так как с прошлого года мы переносили на 5111 - 401 Фонд у необоротних активах за їх видами, а він був як залишкова вартість. Якщо не правити то не йде баланс навіть на початок року.

Walentina_ubr
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 28
З нами з: 14 серпня 2013, 17:27
Регіон: Закарпатская область
Дякував (ла): 2 рази

Повідомлення Walentina_ubr »

Доброго вечора. В мене теж рядок 1420 (Головна рах. 5511 Д-т -13076.42; рах. 5512 К-т - 253576,68), якщо поставити різницю 240500,26 то баланс йде. Чи правильно я роблю, будь-ласка, підкажіть...Євген...

buhgalter_kmkl2
Новачок
Новачок
Повідомлень: 3
З нами з: 09 квітня 2017, 11:31
Регіон: Киевская область

Повідомлення buhgalter_kmkl2 »

EVGENIY, в балансе рядок 1000 не дорівнює рядку 1400 на суму зносу нарахованого за І квартал на ІНМА так і потрібно чи існує якась проводка?

Julun
Мандрівник
Мандрівник
Повідомлень: 17
З нами з: 22 лютого 2017, 09:34
Регіон: Черниговская область
Дякував (ла): 2 рази

Повідомлення Julun »

buhgalter_kmkl2 писав:EVGENIY, в балансе рядок 1000 не дорівнює рядку 1400 на суму зносу нарахованого за І квартал на ІНМА так і потрібно чи існує якась проводка?
Доброго дня! В мене те саме питання. Ви його якось вирішили?

Аватар користувача
Матвєєва Вікторія
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 1247
З нами з: 03 лютого 2014, 07:33
Регіон: Харків
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 139 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Матвєєва Вікторія »

1.     Р. 1000 дорівнював в Балансі р. 1400 тільки на початок року, тому в р. 1400 була перенесен старий 402
2.     Після того, як у 1 кварталі був нарахований знос, такої відповідності між цими рядками вже не буде. Оскільки при нарахуванні зносу був збільшений Кт 14 (р.1002), та в результаті р. 1000 зменшився на суму нарахованого зносу
3.     А ось р. 1400 для нарахування амортизації вже не будете зачіпляти, оскільки на суму амортизації корегують фінансовий результат (5511), тобто р. 1420

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8930
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 118 разів
Подякували: 1219 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Елена Перемудрая писав:Евгений подскажите формула в ячейке "внесений капітал" фрма 1-дс почему сумирует первісну вартість? у меня счет 5111 равен старому 402 по залишковій вартості, будет ли правильно если я сама поменяю формулу
http://budget.factor.ua/viewtopic.php?f ... 180#p74183

Скупп
Новачок
Новачок
Повідомлень: 3
З нами з: 06 листопада 2012, 14:42
Регіон: Сумская Область
Звідки: Тростянец

Повідомлення Скупп »

EVGENIY, в формі 2-дс рядок "Доходи від надання послуг (виконання робіт)" (код рядка 2020) формула " дорівнює рядку із ф.4-1 "Надійшло коштів за звітний період (рік)", а чому не рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)" (рах.7111 "доходи від реалізації послуг")? Тоді фін.результат форми 2-дс на баланс не піде на різницю між цими сумами.
Або я щось не розумію! Куди дівати цю різницю щоб ув````'язати все це?
Ось проводки по послугам:

Дт6414 Кр7111 100 грн. - нарахована батьківська плата за дит.садок (відображеаємо в формі 4-1- в рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)")
Дт2313 Кр6414 50 грн. - надійшли кошти батьківська плату (відображаємо в вормі 4-1- в рядку "Надійшло коштів за звітний період (рік)")
Різницю недоплати 50 грн. відображаємо у формі 7-спец.фонд як дебіторська заборгованість
Дт7111 Кр5511 100 грн. - закриваємо доходи на фін.результат.
Або ще потрібно зробити якусь проводку для того, щоб виділити різницю між нарахованими доходами та сумою котштів що надійшла, або я щось не розумію!

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8930
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 118 разів
Подякували: 1219 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Скупп писав:EVGENIY, в формі 2-дс рядок "Доходи від надання послуг (виконання робіт)" (код рядка 2020) формула " дорівнює рядку із ф.4-1 "Надійшло коштів за звітний період (рік)", а чому не рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)" (рах.7111 "доходи від реалізації послуг")? Тоді фін.результат форми 2-дс на баланс не піде на різницю між цими сумами.
Або я щось не розумію! Куди дівати цю різницю щоб ув````'язати все це?
Ось проводки по послугам:

Дт6414 Кр7111 100 грн. - нарахована батьківська плата за дит.садок (відображеаємо в формі 4-1- в рядку "Нараховано доходів за звітний період (рік)")
Дт2313 Кр6414 50 грн. - надійшли кошти батьківська плату (відображаємо в вормі 4-1- в рядку "Надійшло коштів за звітний період (рік)")
Різницю недоплати 50 грн. відображаємо у формі 7-спец.фонд як дебіторська заборгованість
Дт7111 Кр5511 100 грн. - закриваємо доходи на фін.результат.
Або ще потрібно зробити якусь проводку для того, щоб виділити різницю між нарахованими доходами та сумою котштів що надійшла, або я щось не розумію!
Так, ця формула не вірна! Можете самі виправити! Захисту там не має!

Скупп
Новачок
Новачок
Повідомлень: 3
З нами з: 06 листопада 2012, 14:42
Регіон: Сумская Область
Звідки: Тростянец

Повідомлення Скупп »

EVGENIY писав: Так, ця формула не вірна! Можете самі виправити! Захисту там не має!
Дякую. А то вже почав думати, що десь не вірно зробив проводки. Якщо із балансом все було гаразд відразу, то із формою 2-дс саме цей момент був не зрозумілим.

Аватар користувача
EVGENIY
Повелитель Галактики
Повелитель Галактики
Повідомлень: 8930
З нами з: 29 липня 2010, 01:27
Регіон: Харьковская область
Звідки: Харків
Дякував (ла): 118 разів
Подякували: 1219 разів
Контактна інформація:

Повідомлення EVGENIY »

Скупп писав:
EVGENIY писав: Так, ця формула не вірна! Можете самі виправити! Захисту там не має!
Дякую. А то вже почав думати, що десь не вірно зробив проводки. Якщо із балансом все було гаразд відразу, то із формою 2-дс саме цей момент був не зрозумілим.
Можливо у вас є бачення ув'язки звітності?? Які ще формули можна було б прописати?

Тетяна
Новачок
Новачок
Повідомлень: 2
З нами з: 31 травня 2017, 14:25
Регіон: Кировоградская область

Повідомлення Тетяна »

Допоможіть !!!!!!! чи  має рядок ф.2ДС 2390  = різниці форми 1 дс рядку 1420 ( на  початок  та кінець  звітного періоду) ???????

buhg
Місцевий
Місцевий
Повідомлень: 698
З нами з: 21 січня 2014, 14:27
Регіон: Одесская Область
Звідки: Одесса
Дякував (ла): 87 разів
Подякували: 8 разів

Повідомлення buhg »

в 24 номере ББ сказано Сума рядка 2130 складатиметься з показників «Надійшло грошових коштів за звітний період (рік)» ф. № 4-2, ряд. 020 гр. 9 + ряд. 030 гр. 9 за вирахуванням показника «Капітальні витрати» ф. № 4-2 ряд. 430 гр. 12 и Сума рядка 2010 складатиметься із загальної суми показників «Надійшло грошових коштів за звітний період (рік)» ф. № 2 ряд. 010 гр. 7 + ф. № 4-3 ряд. 010 гр. 9 + ф. № 4-4 ряд. 010 гр. 7 за вирахуванням показників «Капітальні витрати» ф. № 2, ряд. 370 гр. 9 - ф. № 4-3 ряд. 370 гр. 12 - ф. № 4-4 ряд. 400 гр. 9.,те получается, что если подарили 1113 то кассовые ставим в 2210 рядок 150, а чтобы выдержать рекомендации по сопоставлению форм надо поставить в рядок 430 гр12 эту сумму, т,е в фактични, также и по ф.4-3 если был кап.ремонт и он уходит на затраты, а не на удорож ОС , то сумму наоборот не ставить в фактические, кто как понял

economist102
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 12:47
Регіон: Черновицкая Область
Звідки: Черновцы

Повідомлення economist102 »

buhg писав:в 24 номере ББ сказано Сума рядка 2130 складатиметься з показників «Надійшло грошових коштів за звітний період (рік)» ф. № 4-2, ряд. 020 гр. 9 + ряд. 030 гр. 9 за вирахуванням показника «Капітальні витрати» ф. № 4-2 ряд. 430 гр. 
В мене запитання. Хот писав ці рекомендації? Наш головний розпорядник прийняв їх за аксіому. Так само зробив і головбух. А вникати в те, що в 5411 може бути КЕКВ 2000 і не весь КЕКВ 3000 піде в цільове фінансування ніхто не хоче. Прошу роз'яснень або уточнення даної статті

Аватар користувача
Матвєєва Вікторія
Коронована особа
Коронована особа
Повідомлень: 1247
З нами з: 03 лютого 2014, 07:33
Регіон: Харків
Дякував (ла): 10 разів
Подякували: 139 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Матвєєва Вікторія »

Цей матеріал писав ваш колега (якщо ви не замітили прізвища у статті), звичайний головний бухгалтер, який має величезний досвід роботи та бажання поділитися зі своїми колегами практичними наробками. Передплатники «Бюджетної бухгалтерії» неодноразово могли у цьому переконатися.

А Ви замість того щоб подякувати, скаржитесь на те, що не те та щось не так. А чому б не взяти та не придумати свої?!?!? Адже  1 квартал лежить під рукою – взяти та пов*язати всі показники?!?!? Так ні ж – всі сидять та чекають доки головний розпорядник щось надішле або казначеї придумають та чось підкажуть.

А тепер щодо співставлення рядків між бюджетною та фінансової звітністю, про що мова йде у статті. Так ось, автор, отримав від свого Казначейства та головного розпорядника такі рекомендації, та поспішив поділитися з Вами. Так, вони – не ідеальні, та є рядки які дуже складно співставити, а в певних ситуаціях практично не можливо.

Адже не дарма Мінфін ще у 1 кварталі у листі від 28.03.2017 р. N 35220-06-5/8303 написав:
«Звіряння показників форм квартальної фінансової звітності з показниками бюджетної звітності не здійснюється.»

Тому якщо у кого є якісь практичні поради та творче натхнення, а просто бла-бла-бла – у мене нічого не пішло – то завжди ласкаво просимо!!!! Діліться зі своїми колегами на форумі. Адже для цього його й створено.

А взагалі, як ото кажуть: роби добро та кидай його в воду. Та мабуть й недарма, наступного разу (тобто кварталу) так й варто буде зробити.

economist102
Квартирант
Квартирант
Повідомлень: 86
З нами з: 17 травня 2013, 12:47
Регіон: Черновицкая Область
Звідки: Черновцы

Повідомлення economist102 »

Пробачте якщо когось образив. Це був крик душі бухгалтера, який сформував звіт по наказах 44 і 307. А коли почали звіряти з даними рекомендаціями, то виявилось що не йде жоден рядок. В статті було проаналізовано ідеальний варіант, коли по КЕКВ 3210 відбувалось тільки придбання ОЗ, а ремонти, які відносяться одразу на витрати, були відсутні. А по КЕКВ 2200 не було видатків на ОЗ. Хотілося б дізнатись, чи керуються цими рекомендаціями Головні розпорядники. П.С. Зранку телефонували в наше казначейство. Вони не звертають увагу на ці рекомендації. Пробуємо зв'язатись з Головним розпорядником.

Сахно Світлана2
Новачок
Новачок
Повідомлень: 1
З нами з: 04 серпня 2017, 16:44

Повідомлення Сахно Світлана2 »

Підкажіть,будь ласка,як i де в звiтностi вiдобразити безнадыйно списану дебiторську заюоргованiсть?Дякую.

Відповісти

Повернутись до “Звітність до казначейства”