План рахунків 2017

shaten писав:Здравствуйте коллеги.Подскажите пожалуйста, бесплатная передача запасов(скрейч-карты,медали,бланки удостоверений нестрогой отчетности).Какие проводки при передачи нужно делать как внутриведомственная передача либо нет? Мы отдел физкультуры и спорта Изм горсовета(головной розпорядник) передаем материалы другому розпоряднику Управлению труда и соцзащиты населения Изм горсовета. Обе наши организации подчинены одному вышестоящему розпоряднику-Изм горсовету,это считается внутриведомственной передачей либо нет?

я вот не понимаю если у вас один главній, так почему єтот главний не дал денег тому кому нужно купить все єто??? Вместо єтого виделил деньги тому кому єто ненужно!!!!!!!!!

shaten

у нас просто была реорганизация в середине года отдела и часть функций который касается отдела по семье передали управлению труда

shaten

здравствуйте коллеги! на який счет по плану счетов отнести прапор України

shaten писав:здравствуйте коллеги! на який счет по плану счетов отнести прапор України

Прапори різні бувають!

shaten

какой рахунок учета депонированной зарплаты(перечисляли невикористани отпускные при увольнении переводом с организации),чтобы отразить задолженость по концу года в главной книге:
я так понимаю к-т 2117(счет кредиторки) и рахунок 2314 (счет остатка невыплаченного) Поправьтеменя если я не прав.

shaten писав:какой рахунок учета депонированной зарплаты(перечисляли невикористани отпускные при увольнении переводом с организации),чтобы отразить задолженость по концу года в главной книге:
я так понимаю к-т 2117(счет кредиторки) и рахунок 2314 (счет остатка невыплаченного) Поправьтеменя если я не прав.

2117 єто с КОНТРАГЕНТАМИ

На субрахунках 6412 (6422) "Розрахунки з депонентами" ведеться облік операцій за розрахунками з депонентами - сум заробітної плати і стипендій, пенсій, допомоги та інших виплат населенню, які не одержані в установлений строк, також ведеться облік сум депонентської заборгованості, строк позовної давності якої минув і яка підлягає сплаті до відповідних бюджетів.

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/poryadok-zastosuvannya-planu-rahunkiv-buhgalterskogo-obliku-v/

"перечисляли невикористани отпускные" - если ви их перечисляли то при чем тут остаток на счете и главная книга в конце года?

shaten

это нам перечислили при ликвидации установи отпускные

shaten писав:это нам перечислили при ликвидации установи отпускные

если на счет 3731 или 3732 то счет учета 2315!

Хворостяновка

Сільська рада перераховує іншу субвенцію (КФК - 0119770, КЕКВ - 3220) районному бюджету (на придбання ноутбуків для сільських клубів, які знаходяться на нашій території). Чи правильна кореспонденція: Дт 2314 - Кт 7512 та Дт 8511 - Кт 2314. Кошти спец.фонду

Хворостяновка писав:Сільська рада перераховує іншу субвенцію (КФК - 0119770, КЕКВ - 3220) районному бюджету (на придбання ноутбуків для сільських клубів, які знаходяться на нашій території). Чи правильна кореспонденція: Дт 2314 - Кт 7512 та Дт 8511 - Кт 2314. Кошти спец.фонду

Все вірно
https://buhgalter.com.ua/dovidnik/prikl ... istsevomu/

Innessa

Допоможіть, будь-ласка, розібратись в такому питанні: Як закрити рахунок 6511 в головній книзі? Залишаються незакриті ПДФО і ВЗ.
Чи можливо потрібен якийсь "транзитний" рахунок для виплати ЗП?

Обороти по субрахунку 6511

№ м-ордера	Дт	Кт	Зміст операції
2	106000		Виплачена ЗП з рахунку ДКСУ
5		131700	Нарахована ЗП

усього	106000	131700
залишок		25700

Innessa писав:Допоможіть, будь-ласка, розібратись в такому питанні: Як закрити рахунок 6511 в головній книзі? Залишаються незакриті ПДФО і ВЗ.
Чи можливо потрібен якийсь "транзитний" рахунок для виплати ЗП?

Обороти по субрахунку 6511
№ м-ордера Дт Кт Зміст операції
2 106000 Виплачена ЗП з рахунку ДКСУ
5 131700 Нарахована ЗП
усього 106000 131700
залишок 25700

Не вистачає!
Дт 6511 Кр 6311 нараховано до уримання ПДФО (або утримано ПДФО)
Дт 6511 Кр 6311 нараховано до утримання ВЗ (або утримано ВЗ)
А ця проводка закриє 6311
6311 2313 - перераховано ВЗ та ПДФО

Ol4ik.kis

EVGENIY писав:Что за наличніе приняли в кассу? Из банка получили деньги в кассу которые вы перечисляли в банк? Или что?

Чем не устравивает прводка в пункте 5.12???

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

Чем проводки по принятию авансового отчёта не устраивают в пункте 5.13???

Поhttps://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

Помогите пожалуйста с проводками. Сдали в кассу деньги с командировки (осталась наличка). потом сдали их в банк. этот человек отчитался еще в МО 8 (подотчет). какие проводки будут? спасибо

Ol4ik.kis писав:
EVGENIY писав:Что за наличніе приняли в кассу? Из банка получили деньги в кассу которые вы перечисляли в банк? Или что?

Чем не устравивает прводка в пункте 5.12???

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

Чем проводки по принятию авансового отчёта не устраивают в пункте 5.13???

Поhttps://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/
Помогите пожалуйста с проводками. Сдали в кассу деньги с командировки (осталась наличка). потом сдали их в банк. этот человек отчитался еще в МО 8 (подотчет). какие проводки будут? спасибо

Приклад, людині видали на відрядження 1000 грн, він повернув 200 грн зайвих
Дт 2116 Кр 2313 1000 грн перерахвуали відрядні
Дт 8411 Кр 2116 800 грн отримали авансовий звіт
Дт 2211 Кр 2116 200 грн повернуто в касу
Дт 2313 Кр 2211 - 200 грн перераховано на рахунок
Дт 2313 Кр 2313 - 200 грн відновлено кекв

Ol4ik.kis

EVGENIY писав:
Ol4ik.kis писав:
EVGENIY писав:Что за наличніе приняли в кассу? Из банка получили деньги в кассу которые вы перечисляли в банк? Или что?

Чем не устравивает прводка в пункте 5.12???

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/

Чем проводки по принятию авансового отчёта не устраивают в пункте 5.13???

Поhttps://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/tipova-koresp-subrahubkiv/
Помогите пожалуйста с проводками. Сдали в кассу деньги с командировки (осталась наличка). потом сдали их в банк. этот человек отчитался еще в МО 8 (подотчет). какие проводки будут? спасибо
Приклад, людині видали на відрядження 1000 грн, він повернув 200 грн зайвих
Дт 2116 Кр 2313 1000 грн перерахвуали відрядні
Дт 8411 Кр 2116 800 грн отримали авансовий звіт
Дт 2211 Кр 2116 200 грн повернуто в касу
Дт 2313 Кр 2211 - 200 грн перераховано на рахунок
Дт 2313 Кр 2313 - 200 грн відновлено кекв

а последняя проводка правильная у Вас??

остання проводка це відновлення касових видатків, по суті це просто з одного кекв знмаються витрати!!
Якщо бути точним то така проводка повиинна виглядати так
Дт 2313 (КЕКВ 0000) Кр 2313 (КЕКВ 2250) з мінусом, таким чином з КЕКВ 0000 знімається сума яка туди впала, по кекв 2250 зменьшуються касові витрати!

Надежда Баринова

Добрый день Всем! Пытаюсь разобраться в теме "Начисление налогов". Вопрос вот в чем. Почему одни налоги (эконалог, рентная плата, транспортный налог) отражаются проводкой Дт 8411 Кт 6311, а другие (налог на землю, специспользование воды) - Дт 8115 Кт 6311?
А еще нашала информацию, что " сплата податкових, неподаткових та інших платежів на безповоротній основі, справляння яких передбачено законодавством, що здійснюється за КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки», належить до витрат за необмінними операціями.....Для відображення інформації про суми визнаних витрат за необмінними операціями призначено субрахунок 8511 «Витрати за необмінними операціями» Плану рахунків."

В чем между ними разница? И как правильно?

Надежда Баринова писав:Добрый день Всем! Пытаюсь разобраться в теме "Начисление налогов". Вопрос вот в чем. Почему одни налоги (эконалог, рентная плата, транспортный налог) отражаются проводкой Дт 8411 Кт 6311, а другие (налог на землю, специспользование воды) - Дт 8115 Кт 6311?
А еще нашала информацию, что " сплата податкових, неподаткових та інших платежів на безповоротній основі, справляння яких передбачено законодавством, що здійснюється за КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки», належить до витрат за необмінними операціями.....Для відображення інформації про суми визнаних витрат за необмінними операціями призначено субрахунок 8511 «Витрати за необмінними операціями» Плану рахунків."

В чем между ними разница? И как правильно?

8411 6311
8115 6311
а звідки ви взяли такі проводки????

Рахунок 81 "Витрати на виготовлення продукції (надання послуг, виконання робіт)"

Подробиці: https://buhgalter.com.ua/zakonodavstvo/buhgalterskiy-oblik/poryadok-zastosuvannya-planu-rahunkiv-buhgalterskogo-obliku-v/

Надежда Баринова

Добрый день. Проводки зі статті "Розрахунки з бюджетом" автор Олена Цятковська, експерт із питань бухгалтерського обліку.

Надежда Баринова писав:Добрый день. Проводки зі статті "Розрахунки з бюджетом" автор Олена Цятковська, експерт із питань бухгалтерського обліку.

Что то не нахожу нигде такой статьи у єтого автора

Надежда Баринова

Надежда Баринова писав:
EVGENIY писав:
Надежда Баринова писав:Добрый день. Проводки зі статті "Розрахунки з бюджетом" автор Олена Цятковська, експерт із питань бухгалтерського обліку.
Что то не нахожу нигде такой статьи у єтого автора
https://uteka.ua/ua/publication/budget- ... byudzhetom

Надежда Баринова

Надежда Баринова писав:
EVGENIY писав:
Надежда Баринова писав:Добрый день. Проводки зі статті "Розрахунки з бюджетом" автор Олена Цятковська, експерт із питань бухгалтерського обліку.
Что то не нахожу нигде такой статьи у єтого автора
https://uteka.ua/ua/publication/budget- ... byudzhetom

ну з рахунком 8115 все зрозуміло і автор до речі там пише коли його застосовувати!

Natalija13

Доброго дня!!! Підскажіть будь ласка, нараховану батьківську плату за відвідування дітей садочку проводжу проводкою Дт 6414 Кт 7111 , коли надходить батьківська плата за перебування дітей в садочку я роблю проводку Дт 2314 Кт 6414 і показую заборгованість . В Кінці кварталу ми передаєм садочкам їх невикористані кошти , якими проводками це правильно відобразити???

Natalija13 писав:Доброго дня!!! Підскажіть будь ласка, нараховану батьківську плату за відвідування дітей садочку проводжу проводкою Дт 6414 Кт 7111 , коли надходить батьківська плата за перебування дітей в садочку я роблю проводку Дт 2314 Кт 6414 і показую заборгованість . В Кінці кварталу ми передаєм садочкам їх невикористані кошти , якими проводками це правильно відобразити???

В Кінці кварталу ми передаєм садочкам їх невикористані кошти - ЦЕ ЯК? А на чиї рахунки надходять кошти????????? Що значить не використані кошти????????????

Natalija13

Кошти надходять на рахунок, з якого платяться продукти харчування для цих садочків. Получається, що кошти батьки заплатили, але продукти харчування в цей садочок вже не встигли купити у зв'язку з реорганізацією установи. тому ми ці кошти повині передати їм, як окремій установі.

Natalija13 писав:Кошти надходять на рахунок, з якого платяться продукти харчування для цих садочків. Получається, що кошти батьки заплатили, але продукти харчування в цей садочок вже не встигли купити у зв'язку з реорганізацією установи. тому ми ці кошти повині передати їм, як окремій установі.

хоч би слово сказали про реорганізацію в першому повідомленні!
Ви передаєте кредиторку дебіторку Дт 5512 Кр 6414 (або навпаки) (в розрізі батьків) просто може бути що одні батьки не доплатили інші переплатили! Далі ви перераховуєте кошти Дт 5512 Кр 2313 (перераховується залишок)
А садочок в себе отримує кредиторку дебеторку Дт 5512 Кр 6414 (або навпаки)
І кошти 2313 5512

Natalija13

EVGENIY писав:
Natalija13 писав:Кошти надходять на рахунок, з якого платяться продукти харчування для цих садочків. Получається, що кошти батьки заплатили, але продукти харчування в цей садочок вже не встигли купити у зв'язку з реорганізацією установи. тому ми ці кошти повині передати їм, як окремій установі.
хоч би слово сказали про реорганізацію в першому повідомленні!
Ви передаєте кредиторку дебіторку Дт 5512 Кр 6414 (або навпаки) (в розрізі батьків) просто може бути що одні батьки не доплатили інші переплатили! Далі ви перераховуєте кошти Дт 5512 Кр 2313 (перераховується залишок)
А садочок в себе отримує кредиторку дебеторку Дт 5512 Кр 6414 (або навпаки)
І кошти 2313 5512

Дуже дякую!!!!

OlgaS123

Добрый день, подскажите пожалуйста какие необходимо сделать проводки если , сотрудник оплатил сам акт за оценку помещения и отчитался по авансовому для возмещения.

53100@ukr.net

Доброго дня. Підкажіть будь-ласка стосовно кореспонденції рахунків зі сплати судового збору. Кошти прийшли по спеціальному фонду, проплату здійснили,на який витратний рахунок списувати суму? Дякую