UA | RU

НБУ разъяснил отдельные вопросы относительно порядка открытия счетов клиентов

Национальный банк Украины в письме от 25.12.2012 г. № 25-111/2807/12078 «Разъяснение относительно изменений в порядке открытия счетов клиентов» сообщил следующее.




В связи со вступлением в силу с 17.12.2012 г. Закона от 24.05.2012 г. № 4839 документом для идентификации юрлица или его обособленного подразделения либо ФЛП при осуществлении хозяйственной деятельности и открытии счета в банке определена выписка из ЕГРПОУ.


Таким образом, если государственная регистрация юрлица или ФЛП проведена до 17 декабря 2012 года, то идентификация клиента и открытие текущего, вкладного (депозитного) счета осуществляется на основании документов, определенных пунктами 3.2–3.4 главы 3 и пунктами 9.2–9.4 главы 9 Инструкции № 492. При этом требование относительно обязательного представления выписки из Единого государственного реестра таких клиентов не установлено.


Если регистрация состоялась с 17 декабря 2012 года, при идентификации и открытии текущих или вкладных (депозитных) счетов вместо копий документов, подтверждающих постановку такого юрлица, его обособленного подразделения или ФЛП на учет в органах ГНС и ПФУ (если юрлицо или его обособленное подразделение являются плательщиками ЕСВ), и копии справки из ЕГРПОУ (для юрлиц и их обособленных подразделений) представляют в банк выписку из ЕГРПОУ. Другие документы подаются в банк согласно перечню, установленному пунктами 3.2–3.4 главы 3 и пунктами 9.2–9.4 главы 9 Инструкции № 492.


Также отмечено, что копии документов, которые подаются для открытия счетов, должны быть заверены в установленном законодательством порядке. Уполномоченный работник банка имеет право удостоверять своей подписью копии документов, которые подаются для открытия счетов, если клиент предъявил оригиналы этих документов.


Таким образом, в банк подается или копия выписки из ЕГРПОУ, заверенная нотариально, или оригинал выписки, копия которой заверяется подписью уполномоченного работника банка.


 

Наш сайт корисний для вас?

Підписатися на найактуальнішу розсилку для бухгалтера
бюджетної установ



Помітили помилку? Виділіть її та натисніть Ctrl+Enter, щоб повідомити нас про це
Коментарі (0)
Залишити коментарі:
Ваше ім`я
Коментарі