Финмониторинг по операциям, которые осуществляются во исполнение законодательства об общеобязательном соцстраховании, не проводится

НБУ в письме от 13.05.2013 г. № 48-104/1050/5543 рассмотрел вопрос о применении положений п. 12–13 ч. 1 ст. 15 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» в случаях уплаты страховых взносов, страховых выплат в соответствии с законодательством об общеобязательном государственном страховании.Министерство доходов и сборов Украины письмом от 10.04.2013 г. № 812/7/99-99-19-03-01-06 напомнило о необходимости приведения ранее присвоенных признаков неприбыльности в соответствие с положениями нового Положения о Реестре неприбыльных учреждений и организаций, утвержденного приказом Министерства финансов Украины от 24.01.2013 г. № 37.  



Так, Нацбанк напомнил, что финансовая операция по получению (уплате, переводу) страхового (перестраховочного) платежа (страхового взноса, страховой премии) (п. 12 ч. 1 ст. 15 Закона) и финансовая операция по проведению страховой выплаты или страхового возмещения (п. 13 ч. 1 ст. 15 Закона) подлежат обязательному финансовому мониторингу, в случае если сумма, на которую они проводятся, равна или превышает 150 000 грн либо равна или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 150 000 грн.


Кроме этого, Нацбанк разъяснил, что в соответствии с требованиями Закона Украины «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование» уплата единого взноса осуществляется страхователями в обязательном порядке и на регулярной основе,а следовательно, финансовые операции, которые осуществляются во исполнение законодательства об общеобязательном государственном социальном страховании, не подлежат финансовому мониторингу по указанным выше признакам.


Наш сайт корисний для вас?

Підписатися на найактуальнішу розсилку для бухгалтера бюджетної установи

 


Помітили помилку? Виділіть її та натисніть Ctrl+Enter, щоб повідомити нас про це
Коментарі (0)
Залишити коментарі:
Ваше ім`я
Коментарі