Финмониторинг по операциям, которые осуществляются во исполнение законодательства об общеобязательном соцстраховании, не проводится
НБУ в письме от 13.05.2013 г. № 48-104/1050/5543 рассмотрел вопрос о применении положений п. 12–13 ч. 1 ст. 15 Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» в случаях уплаты страховых взносов, страховых выплат в соответствии с законодательством об общеобязательном государственном страховании.Министерство доходов и сборов Украины письмом от 10.04.2013 г. № 812/7/99-99-19-03-01-06 напомнило о необходимости приведения ранее присвоенных признаков неприбыльности в соответствие с положениями нового Положения о Реестре неприбыльных учреждений и организаций, утвержденного приказом Министерства финансов Украины от 24.01.2013 г. № 37.
-
-
-
Так, Нацбанк напомнил, что финансовая операция по получению (уплате, переводу) страхового (перестраховочного) платежа (страхового взноса, страховой премии) (п. 12 ч. 1 ст. 15 Закона) и финансовая операция по проведению страховой выплаты или страхового возмещения (п. 13 ч. 1 ст. 15 Закона) подлежат обязательному финансовому мониторингу, в случае если сумма, на которую они проводятся, равна или превышает 150 000 грн либо равна или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 150 000 грн.
Кроме этого, Нацбанк разъяснил, что в соответствии с требованиями Закона Украины «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование» уплата единого взноса осуществляется страхователями в обязательном порядке и на регулярной основе,а следовательно, финансовые операции, которые осуществляются во исполнение законодательства об общеобязательном государственном социальном страховании, не подлежат финансовому мониторингу по указанным выше признакам.
