Казначейство оприлюднило Регламент роботи на кінець 2025 та початок 2026 бюджетного року

Останній день проведення платежів у 2025 році

28 грудня 2025 року – останній день проведення платежів клієнтів органів Казначейства.

Граничний час прийняття електронних документів через систему «Клієнт Казначейства – Казначейство» до АС «Є-Казна» та АС «Є-Казна Доходи»: до 17:30 28.12.2025.

Платежі з нацбезпеки та оборони – до 30 грудня

Для видатків на національну безпеку й оборону, а також видатків, визначених у підпункті 1 пункту 19 Порядку роботи Казначейства в особливому режимі (Постанова №590), останнім днем проведення платежів визначено 30 грудня 2025 року.

Граничний час прийняття документів: до 17:30 30.12.2025.

Порядок реєстрації бюджетних зобов'язань

Реєстрація та облік бюджетних зобов'язань здійснюються відповідно до Порядку №309. Органи Казначейства опрацьовують підтвердні документи у строки, визначені пунктом 2.3 Порядку №309, з урахуванням вимог Постанови №590, але не пізніше останнього робочого дня бюджетного періоду.

Наприкінці року розпорядники подають Реєстри бюджетних зобов’язань та фінансових зобов'язань із підтвердними документами не пізніше строків, визначених пунктом 2.3 Порядку №309.

Зняття з обліку неоплачених зобов'язань

З обліку знімаються:

• неоплачені бюджетні фінансові зобов’язання, зареєстровані для попередньої оплати (авансу);
• інші фінансові зобов’язання, які не є кредиторською заборгованістю;
• зобов’язання одержувачів бюджетних коштів.

Про зняття таких зобов’язань Казначейство інформує розпорядників окремо.

Списання залишків коштів

30 грудня 2025 року органи Казначейства списують залишки коштів на реєстраційних і спеціальних реєстраційних рахунках (крім власних надходжень), що утворилися станом на кінець операційного дня.

Ключові дедлайни для розпорядників

• До 17:30 28 грудня 2025 року – подання на реєстрацію Реєстрів бюджетних зобов’язань і платіжних інструкцій (усі видатки, крім оборонних).
• До 17:30 28 грудня 2025 року – подання платіжних інструкцій на здійснення платежів.
• До 17:30 30 грудня 2025 року – подання Реєстрів та платіжних інструкцій за оборонними видатками й видатками відповідно до Постанови №590.

Графік роботи Казначейства на перехідний період

31 грудня 2025 року та 1 січня 2026 року – Казначейство працює без клієнтів.

З 2 січня 2026 року – робота в СЕП НБУ у звичайному режимі та відновлення прийому електронних документів клієнтів.

Погашення кредиторської заборгованості на початку 2026 року

Упродовж першої декади січня 2026 року, за умови надходження коштів на рахунки розпорядників за операціями, проведеними у 2025 році (у тому числі за попередньою оплатою), Казначейство проводить перерахування коштів отримувачам після уточнення реквізитів.

Рекомендація: розпорядникам слід заздалегідь підготувати всі документи, аби уникнути зняття зобов'язань з обліку та невиконання платежів.