Інформація по темі "" | Публікації по тегу
15.10.12
6573 0
Друкувати
Обране

Заполняем декларацию по НДС в программе «Податкова звітність» (OPZ)

В преддверии сдачи ежемесячной декларации по НДС (декларацию за сентябрь нужно успеть подать до 22 октября 2012 года) давайте вспомним особенности ее заполнения в программе «Податкова звітність» (OPZ).



Ольга ПОДГОРНАЯ, консультант «Б & К»

 


Прежде всего напомним: п. 201.15 ст. 201 раздела V Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 г. № 2755-VI обязывает плательщиков НДС вести реестр выданных и полученных налоговых накладных в электронном виде. В реестре отмечаются порядковый номер налоговой накладной, дата ее выписки (получения), общая сумма поставки и сумма начисленного налога, а также регистрационный номер плательщика налога — продавца, который выдал налоговую накладную другому плательщику налога. А копии записей реестров выданных и полученных налоговых накладных в электронном виде за отчетный период подаются в налоговую службу.

Вместе с декларацией подаются в том числе и расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов. В случае подачи утоняющих расчетов, в которых осуществляется корректировка налоговых обязательств и/или налогового кредита, такие же расчеты подаются на сумму уточнения. Формы таких расшифровок ГНАУ дала соответственно в приложениях 5 и 2 к полной и сокращенной декларациям по НДС.

Декларацию, как и расшифровки к ней, можно подавать как в электронном виде, так и на бумажных носителях.

Отправка отчетов по электронной почте в формате «*.xml» более прогрессивный способ. В этом случае на отчетность налагается электронная цифровая подпись (ЭЦП), сформированная с применением сертифицированных электронных ключей. Для того чтобы воспользоваться такой возможностью, плательщик должен иметь подключение к сети Интернет, а также программное обеспечение и сертифицированные ключи для наложения надежной ЭЦП.

 

Создание отчета

Для создания нового отчета в программе OPZ нужно выполнить команду «Документ → Новий…». В появившемся окне (рис. 1) выбираем отчетный документ и указываем в соответствующих полях параметры создаваемого отчета.

В выпадающем списке «Звітний документ» вам на выбор будут доступны все существующие в программе налоговые отчеты. Чтобы сократить этот перечень до нужных вам форм, рекомендуем воспользоваться функцией настройки в меню «Довідники → Довідник документів». В появившемся диалоге отметьте мышкой те отчеты, которые вы будете использовать, после чего не забудьте щелкнуть на кнопке «Зберегти зміни» (рис. 2).

Вернемся к созданию документа — в окне «Параметри документа», указав параметры отчета: тип отчетного периода (месяц, квартал, полугодие, 9 месяцев) и отчетный период, щелкаем на кнопке «Підтвердити». После этого программа сообщит о том, что документ имеет предложения, и спросит, нужно ли их открывать, — соглашайтесь.

На мониторе появится выбранная декларация (в нашем случае это декларация по НДС, код формы J02001) и диалоговое окно с предложением заполнить заголовок документа и открыть соответствующие приложения. Щелкаем на кнопке «ОК». После этого в полях реквизитов формы отчета появляются данные налогоплательщика, указанные в персональных настройках.

Так как данные декларации автоматически заполняются на основании данных, указанных в соответствующих приложениях к декларации, внесение информации в отчет следует начинать именно с приложений. Переходим на закладку приложения 5 (код формы J0215103). Ячейки в форме, доступные для внесения данных, подсвечены голубым цветом. Ячейки, значение которых заполняется автоматически на основании других данных, подсвечены фиолетовым цветом.

Переходим к таблице для заполнения данных о суммах налоговых обязательств по НДС. Здесь в столбце 2 для указания индивидуального налогового номера контрагента вам нужно выбрать из справочника соответствующего плательщика НДС. Для перехода в раздел справочника щелкните по значку с точками в правой части голубого поля ячейки. Появившуюся таблицу справочника «Довідник Контрагентів» можно заполнить как перед формированием декларации, так и во время внесения информации в таблицы. Редактирование и внесение в нее новых данных о контрагентах происходит после нажатия кнопки «Редагування». На форме справочника появляется панель инструментов для действий со строками таблицы (рис. 3).

Эта панель становится доступна при помещении курсора в любую строку таблицы для редактирования. Чтобы добавить новую строку в справочник, необходимо выделить любую заполненную строку таблицы и воспользоваться пиктограммами или Додати рядок до виділеного»). Затем в пустой строке следует заполнить данные контрагента и нажать кнопку «Зберегти» (рис. 3). Выбор необходимого элемента из справочника происходит при помощи двойного нажатия мышкой по нужной строке. Такой же принцип работы сохранен и в справочнике «Довідник працюючих», который используется при составлении отчетных форм с указанием данных сотрудников.

Указав в ячейке приложения 5 «Обсяг поставки», программа сама рассчитает данные о сумме НДС.

Чтобы добавить новую строку в таблицу первого раздела приложения, вам следует воспользоваться вышеописанной панелью инструментов для редактирования строк с использованием пиктограмм и .

Добавляйте столько строк в таблицу, сколько записей содержится в вашем отчете. Не следует оставлять лишние пустые строки, так как при принятии отчета в ГНИ программа может указать вам на ошибку формирования данных. Удалить лишние строки можно при помощи пиктограммы .

 

Проверка отчета

Если вы не уверены в том, как заполнить ту или иную строку, щелкните мышкой на пиктограмме Правила заповнення документа»). Появится окно с таблицей, в которой указывается номер строки отчета и формула ее расчета.

Закончив заполнение приложения 5, следует провести арифметическую проверку правильности заполнения, воспользовавшись пиктограммой , или выбрать из главного меню команду «Контроль → Камеральна перевірка».

Переходим к основной форме декларации (закладка с кодом формы J0200112). Данные, внесенные в приложения к ней, должны автоматически переноситься в отчет. Однако, если вы после открытия формы декларации осуществляли редактирование данных в приложениях, информацию в декларации следует обновить через команду «Сервіс → Автозаповнення документа». Закончив заполнение отчета, проведите камеральную проверку информации, а также проверку структуры документа (пункт меню «Контроль → Перевірка структури» или пиктограмма ), позволяющую выявить ошибки в заполнении обязательных реквизитов и несоответствие форматов данных в ячейках.

 

Расшифровка ошибок

К сожалению, сообщение программы об ошибке не всегда удается понять с полуслова. Как же узнать, что именно вызвало появление ошибки? Для начала определимся с терминами:

— «поле» — применительно к заполнению отчетов — окно, в котором требуется указать (ввести) некоторое значение;

— «тип поля» — тип значений, ввод которых будет осуществляться в это поле. Бывают следующие типы полей:

числовое поле – содержит только числа. В таких полях может оговариваться количество знаков после запятой (от 0 и более), а также общее количество знаков (к примеру, как для ИНН или номера свидетельства плательщика НДС);

строковое поле — состоит из букв, цифр, знаков и пробелов. В нем могут быть ограничения по количеству символов или по наличию цифр и знаков;

дата — содержит информацию о дате в формате «ДД.ММ.ГГГГ.» В нем возможно ограничение на диапазон дат.

Иногда проверка соответствия вводимой информации типу данных происходит в процессе ввода, но эта особенность характерна не для всех полей документа. А вот при проверке структуры (она автоматически запускается при сохранении документа) проверяются все поля на все описанные правила соответствия.

Важно! Для расшифровки сообщения об ошибки нужно ориентироваться на слово, которое идет после слова «element» (рис. 4). Это и есть название поля, в котором допущена ошибка!

Но знать название поля для исправления ошибки — мало, особенно если оно выглядит вот так «HNUM» или так «HTINSTI».

Многие пользователи допускают одни и те же типовые ошибки, расшифровку которых вы можете найти на форуме, посвященном ошибкам структуры, по ссылке http://opz.org.ua/forum/viewforum.php?f=26&start=0. Для быстрого поиска воспользуйтесь «Поиском по форуму» — в верхнем правом углу сайта. Напишите там имя поля и нажмите кнопку «Поиск».

Но выяснить суть ошибки можно и самому. Для этого необходимо наличие Интернета и пара минут свободного времени.

Получив сообщение об ошибке, вам нужно на сайте ГНАУ найти описание полей к форме проверяемого отчета. Для этого по ссылке http://www.sta.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=215969&cat_id=115090 находите соответствующую форму отчета, скачиваете и открываете архив, а в нем — pdf-документ к форме отчета. После чего ищете ошибочный элемент.

На рис. 4 в первом окне программа сообщает о том, что в программе не указан код вашей ГНИ, во втором сообщении речь идет о том, что не указаны данные руководителя. Решение обоих ошибок кроется в корректном заполнении карточки предприятия («Сервіс → Персональні параметри» —рис. 5).

 

Сохранение и печать отчета

После успешной проверки отчет можно распечатать. Причем предусмотренная для этого пиктограмма «Підготувати документ до друку» действует не совсем привычно. Программа не распечатывает документы, а только формирует их в виде pdf-файла в подкаталоге программы output, указанном вами в настройках программы. Просматривать и распечатывать сохраненные файлы можно с помощью штатных команд программы Adobe Reader, установка которой происходит одновременно с установкой программы OPZ.

Чтобы сохранить отчет, воспользуйтесь командой «Документ → Зберегти». После этого на экране появится диалоговое окно подтверждения реквизитов для формирования файла. Проверив указанный в этом окне налоговый период и другие параметры, щелкаем по кнопке «Підтвердити» (рис. 6).

Программа выведет сообщение с указанием пути сохранения готового xml-файла. Закройте сообщение кнопкой «ОК». Затем предложит подготовить документ для отправки, поместив его в подкаталог send. Еще раз щелкнем на кнопке «ОК». Обратите внимание! Для предоставления декларации вам потребуются электронные файлы всех ее приложений — каждое заполненное приложение к отчету необходимо сохранять в отдельный xml-файл. Программа сама формирует названия xml-файлов в соответствии с требованиями ГНАУ, поэтому сокращать или переименовывать названия сформированных файлов недопустимо. Созданные файлы отчетов нужно просто скопировать на переносной носитель и предоставить в ГНИ вместе с бумажной копией отчета. Либо же отправить их средствами Интернета, наложив на них ЭЦП, подтвержденную усиленным сертификатом открытого ключа.

 

Мы с вами вспомнили общие принципы заполнения декларации по НДС в программе «Податкова звітність» (OPZ). Если у вас возникнут вопросы по заполнению каких-либо отдельных показателей декларации или понадобится помощь в расшифровке ошибок, пишите на bk@id.factor.ua. Успехов в работе!

env_icon Отримуйте новини поштою!

Ми будемо надсилати вам найсвіжіші матеріали кожного тижня

Для цього вкажіть своє ім'я та електронну скриньку

Помітили помилку? Виділіть її та натисніть Ctrl+Enter, щоб повідомити нас про це



коментарі
(0)
Яка вдача - ви можете стати першим, хто прокоментує цей матеріал.
Залишити коментар:
pw-image
Читайте сайт за ціною чашки кави
Платне користування buhgalter.com.ua передбачає:
  • доступ до новин, статей, довідників
  • безлімітні завантаження бланків
  • відсутність реклами.
Передплатники «Бюджетної бухгалтерії», «Оплата праці» та користувачі «FIT-Бюджет» отримують безкоштовний доступ до порталу бонусом до передплати.
Передплата подовжується автоматично щомісяця, але відмовитися можна у будь-який момент. Я погоджуюсь з користувацькими умовами
30
грн/
місяць
Вже передплатили? Увійти
Передплата подовжується автоматично щомісяця, але відмовитися можна у будь-який момент. Я погоджуюсь з користувацькими умовами
ic-acc-pay
×

 

Договір публічної оферти

Угода

про умови використання інформаційних ресурсів сайту

Ця Угода укладена між ТОВ «НВП «ФАКТОР» (далі - Компанія) і будь-яким Користувачем (далі загально названі - Сторони) веб-сайту (-ів) buhgalter.com.ua і / або budget.factor.ua, далі іменуються - Сайт.

Загальні положення

Наведені нижче умови є електронною формою документа, що визначає порядок використання, а саме, надання Користувачеві доступу до інформаційних ресурсів через Сайт.

Ця угода (Договір) носить характер публічної оферти, тобто є еквівалентом "усної угоди" і відповідно до чинного законодавства України має належну юридичну силу.

Сайт є об'єктом авторського права і як складного твору, а також "компіляції даних" ("бази даних") охороняється на території України, відповідно до Закону України "Про авторське право і суміжні права".

Всі авторські майнові права на Сайт належать Компанії. Позначення «buhgalter», «Factor» є знаком для товарів і послуг (торговою маркою) і не може використовуватися Користувачем без отримання відповідної ліцензії.

Компанія докладає всіх зусиль щодо забезпечення достовірності і актуальності інформації, представленої на Сайті. Однак Компанія не бере на себе фінансової та іншої відповідальності за результати застосування цієї інформації.

Підписка - повний доступ до всіх матеріалів, розміщених на Сайті. Підписка надається за певну плату на певний строк відповідно до умов відповідного тарифу Підписки.

Автоподовження підписки - сервіс автоматичного продовження підписки.

 

 

1. Прийняття Угоди

 

1.1. Для того, щоб отримати право доступу до інформаційних ресурсів Сайту, Користувачеві необхідно спочатку висловити свою згоду з цією угодою. Користувач не має санкціонованого доступу до інформаційних ресурсів Сайту, якщо він не прийняв або не згоден з умовами цієї угоди.

1.2 Згідно з умовами Договору Компанія надає Користувачам Передплату на платній основі з метою перегляду користувачами окремих матеріалів, розміщених на Сайті. Категорії платної інформації визначаються Товариством самостійно.

1.3. За згодою Користувача з умовами цієї угоди, Користувачеві надається доступ до інформаційних ресурсів Сайту. Інформаційні ресурси надаються «як є» і не припускають наступних доопрацювань.

1.4. Користувач має право припинити користуватися Сайтом в будь-який момент, без спеціального повідомлення Компанії про припинення користування Сайтом.

1.5. Для отримання доступу до ресурсів від Користувача може знадобитися надання інформації про себе (наприклад, відомості про особу, відомості про юридичну особу та інші контактні дані) з метою продовження користування Користувачем послугами Компанії.

1.6. Беручи до уваги безперервне впровадження нових розробок, Користувач визнає і погоджується з тим, що Компанія має право на власний розсуд припинити (тимчасово або остаточно) надання доступу до ресурсів Сайту (або будь-яких окремих функцій Сайту) всім користувачам взагалі або Користувачеві зокрема, без попереднього повідомлення.

1.7. Компанія на постійній основі впроваджує нові розробки для того, щоб надавати найкращі можливі послуги своїм користувачам. Користувач визнає і погоджується з тим, що форма і характер послуг (дизайн сайту, обсяг наданої інформації, тематика і ін.) можуть час від часу змінюватися без попереднього повідомлення Користувача.

 

 

2. Відповідальність сторін

 

2.1. Матеріали Сайту видаються без будь-яких гарантій, неявних або інших. Компанія не несе відповідальність за повноту і точність інформації, що міститься в матеріалах сайту, відповідність її вимогам Користувача.

2.2. Всі ризики, що виникають при використанні матеріалів (ресурсів) Сайту, несе Користувач. Компанія ні за яких умов не несе відповідальності за будь-які понесені Користувачем збитки, у чому б вони не виражалися, в тому числі, в разі якщо компанія була повідомлена про можливість заподіяння збитків.

2.3. Ризик настання негативних наслідків в результаті використання рекомендацій, думок і тверджень, що містяться на Сайті, в повному обсязі несе Користувач. Компанія не гарантує і не підтверджує точність і достовірність, рекомендацій, думок і тверджень, що містяться на Сайті.

2.4. Компанія не несе ніякої відповідальності за будь-які помилки, неточності, втрати часу, порушення в роботі обладнання і ліній комунікацій, проникнення комп'ютерних вірусів, втрати і зміни даних, виникнення дефектів в роботі програм. які виникли, незалежно від причин, в результаті використання Сайту.

2.5. У разі здійснення Користувачем дій, передбачених ст. 50 Закону України «Про авторське право і суміжні права» (порушення авторського права і суміжних прав), Компанія залишає за собою право, без попереднього повідомлення Користувача, за своїм вибором здійснювати дії щодо захисту немайнових і майнових авторських прав та суміжних прав в порядку, встановленому адміністративним, цивільним і кримінальним законодавством.

 

3. Порядок і умови оформлення Передплати

 

3.1 Для оформлення Передплати Користувачеві необхідно:

3.1.1 Авторизуватись або зареєструватися на сайті buhgalter.com.ua шляхом заповнення всіх необхідних полів реєстраційної форми

3.1.2 Уважно ознайомитися з умовами договору і прийняти його,

3.1.3 Ввести необхідні для оплати дані, якщо того вимагає Платіжна система; підтвердити оплату і оплатити.

3.2 Оплата доступу до сайту buhgalter.com.ua проводиться Користувачем на умовах 100% передплати.

3.3 Компанія попереджає користувачів, а Користувачі розуміють і погоджуються з тим, що Платіжна система може стягувати понад вартості послуг будь-якого роду комісії та збори, включаючи комісії мобільних операторів (за їх наявності), надаючи свої послуги тільки в разі, якщо такі комісії і збори будуть оплачені користувачем. Інформацію про такі комісії і збори (за їх наявності) Користувач самостійно може дізнатися в Платіжній системі. Комісії та збори не повертаються і не відшкодовуються Компанією. Користувач, який скористався послугами платіжної системи, вважається попередженим і згодним з їх умовами.

3.4 Компанія має право в односторонньому порядку і без попереднього повідомлення Користувача змінювати умови цього договору, наповнення пакетів Підписка, розміри тарифів і т.п. шляхом розміщення відповідного документа в новій редакції на сайті.

3.5 Зміни умов цього Договору набирають чинності з моменту опублікування на сайті buhgalter.com.ua

3.6 Зміни, що стосуються наповнення пакетів Підписка, розмірів тарифів застосовуються тільки для підписок, придбаних після такої зміни.

3.7 Відмова від послуг після оплати неможлива.

3.8 Користувач не має права:

3.8.1 реєструватися як інша особа; вводити в оману інших користувачів щодо своєї особи, використовуючи реєстраційні дані іншої людини; навмисне спотворювати уявлення про самого себе, свій вік або свої відносини з іншими особами або іншими організаціями; передавати реєстраційні дані, логін і пароль для доступу до системи іншим особам;

 

4. Автоподовження підписки

 

4.1 Учасники оплачують доступ до сайту buhgalter.com.ua щомісяця, надають згоду на послуги автоматичного регулярного продовження Підписки на новий термін (автоподовження Підписки). Після активації даної послуги оплата нового терміну Підписки здійснюється шляхом автоматичного безакцептного списання коштів з рахунку користувача. Послуга автоподовження Підписки надається до тих пір, поки Користувач не повідомить про її скасування в особистому кабінеті користувача, заповнивши необхідну форму.

4.2 Послуга вважається скасованою з наступного оплатного періоду.

4.3 Послуга активується при здійсненні першої або чергової оплати Підписки, що означає згоду користувача з тим, що після закінчення оплаченого строку дії Передплати Договір автоматично пролонгується на тих же умовах на той же термін з автоматичним списанням вартості Передплати з рахунку Користувача

4.4 У разі недостатності коштів на рахунку користувача або неможливості проведення платежу Підписка на новий термін не надається, а послуга «автоподовження Підписки» відключається, до моменту появи коштів на рахунку користувача або заміни користувачем рахунку в особистому кабінеті).

4.5 При зміні Товариством тарифів на підписку автоподовження Підписка на черговий новий термін, наступний за періодом, протягом якого відбулася така зміна буде здійснено за новим тарифом.

 

5. Припинення відносин з Компанією. зміна угоди

 

5.1. Компанія і Користувач домовилися, що компанія має право припинити підтримувати Сайт (надавати доступ / надавати послуги) в будь-який час на власний розсуд.

5.2. Компанія залишає за собою право припинити доступ до Сайту, якщо: доступ до Сайту втрачений через відсутність зв'язку на маршруті від Користувача до Сайту; Користувачеві відмовлено в доступі до Сайту внаслідок порушення ним «Інтрукціі користування сайтом» (http://budget.factor.ua/faq.php) або перевищення обсягу прав на використання Сайту.

5.3. Компанія залишає за собою право за своїм вибором без попереднього повідомлення та / або роз'яснення причин: змінювати, виправляти, обмежувати, припиняти чи зупиняти дію Сайту і будь-яких його розділів (матеріалів, ресурсів, сервісів); відмовляти Користувачеві в доступі до користування Сайтом і / або будь-якого його розділу. Задоволення / розгляд потреб Користувача при використанні Сайту не є обов'язком Компанії.

 

6. Заключні положення

 

6.1. Сайт може містити посилання на інші Інтернет - сайти. Дані сайти не перебувають під контролем Компанії і Компанія не несе відповідальності за зміст даних сайтів та / або зміст сайтів, посилання на які знаходяться на даних сайтах. Посилання на інші сайти включені в Сайт тільки для зручності користувачів і не означають згоду Компанії та його посадових осіб з вмістом даних сайтів. Інші Інтернет - сайти можуть містити посилання на Сайт без спеціального дозволу Компанії.

6.2. У разі незгоди Користувача з будь-яким з умов цієї угоди він зобов'язаний негайно припинити використання Сайту і / або будь-якого з його розділів.

6.3. У разі якщо компетентними органами / особами частина цієї угоди буде визнана недійсною, такою, що суперечить законодавству і не підлягає застосуванню, це не тягне неможливість застосування інших положень цієї угоди. Ця угода діє повною мірою в рамках, встановлених чинним законодавством.

6.4. До відносин в рамках цієї Угоди застосовується право України. Користувач і Компанія домовилися підкорятися при виникненні будь-яких спорів, що виникають у зв'язку зі справжньою угодою (використанням Сайту), виключно юрисдикції судів України.

Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити всього за 30 грн